李包子 追問

2019-10-30 08:44

應(yīng)納稅所得額要減去增值稅得部分吧？

鄒老師 解答

2019-10-30 08:45

你好，季度應(yīng)納稅所得額=利潤總額—投資者必要費用
這里利潤總額不需要減去增值稅的，因為增值稅是負(fù)債，不屬于損益科目

李包子 追問

2019-10-30 08:57

那現(xiàn)在讓對方去稅務(wù)局作廢的話，稅錢還能退嗎？

鄒老師 解答

2019-10-30 08:59

你好，是因為什么原因需要作廢發(fā)票？
之前是問關(guān)于生產(chǎn)經(jīng)營個人所得稅計算的問題，怎么這里就是退稅的問題，是不是追問錯誤了？

李包子 追問

2019-10-30 09:00

那我不要對方這張發(fā)票了，對方可以去退稅嗎？

鄒老師 解答

2019-10-30 09:00

你好，如果是當(dāng)月，對方作廢，不產(chǎn)生稅額
如果是跨月，對方需要紅沖，紅沖可以抵扣收入，應(yīng)納稅額，但是無法退稅的

李包子 追問

2019-10-30 09:01

在稅務(wù)局代開的可以嗎？

鄒老師 解答

2019-10-30 09:03

你好，作廢之后還會補開發(fā)票嗎？

李包子 追問

2019-10-30 09:06

不補了可以退稅嗎？

鄒老師 解答

2019-10-30 09:08

你好，不補開發(fā)票，可以去稅局申請退回因為代開發(fā)票預(yù)交的稅款（但是退稅一般比較麻煩，稅款入國庫了再退出來就沒有那么容易辦理的）