我公司有一位供應商，每月固定給我們提供貨物，每月我司做暫估，借：庫存商品貸：應付賬款-暫估款 不含稅現在我單位收到對方單位開具的增值稅專票，需要給對方付款，給對方付款是含稅的金額，現在需要先把之前做的暫估（做暫估時是做的不含稅）沖掉，然后做支付請問怎么做賬？

答： 借庫存商品負數貸應付賬款負數 借庫存商品，進項貸銀存

10月份購入一批商品：借：庫存商品100元 應交稅金-應交增值稅17元 貸：應付賬款117元；11月份在同一供應商處購入令一批商品：借：庫存商品1000元 應交稅金-應交增值稅170元 貸：應付賬款1170元.12月份收到增值稅專用發票卻開在了一起1287元，兩筆又是跨月的。如何處理？？？發票如何放？？

答： 您好，10月份購入一批商品：借：庫存商品100元 應交稅金-應交增值稅17元 貸：應付賬款117元； 11月份在同一供應商處購入令一批商品：借：庫存商品1000元 應交稅金-應交增值稅170元 貸：應付賬款1170元. 12月份收到增值稅專用發票卻開在了一起1287元，兩筆又是跨月的。處理方法，可以在12月份用發票做憑證，借：應付賬款，1287，貸：應付賬款，1287。或者把發票放入11月份的那個憑證后，而在10月份的憑證上注明發票所在的位置。以后不要那樣做憑證了，沒收到發票的時候，不要做應交稅費科目的。

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

供應商返利分錄怎么做借 庫存商品 1000借 庫存商品-返利 -100貸 應交增值稅-進項 10貸 預付賬款 910什么意思？

答： 返利100，開了負數發票的吧