鹿山歲 追問

2019-10-28 15:07

我是用系統(tǒng)做賬的，那我要把應收的調(diào)到預收里面去是嗎？

meizi老師 解答

2019-10-28 15:11

你好 這個需要你們軟件售后幫你設置下  自動生成報表的時候  計入預收賬款科目去

鹿山歲 追問

2019-10-28 15:17

那如果預收賬款余額太多 在稅務系統(tǒng)那邊看起來是不是不大好看啊

meizi老師 解答

2019-10-28 15:20

你好   這個預收賬款科目的話 你們是不是沒有及時確定收入導致的掛賬  這個科目比較敏感  你最好是確定下你們實際情況是否有做收入沒 避免有稅務風險

鹿山歲 追問

2019-10-28 15:21

這個是 我們收款了 但是沒有開票的 部分

meizi老師 解答

2019-10-28 15:24

你好  實際是已經(jīng)是收入了只是沒開票 這個要先做無票收入交稅的

鹿山歲 追問

2019-10-28 15:27

這樣啊……

meizi老師 解答

2019-10-28 15:27

是的啊  你不開票就不報稅的話 這樣稅局就延遲收稅了 這個是查到有滯納金的

鹿山歲 追問

2019-10-28 15:28

那我資產(chǎn)負債表就放負數(shù)那里可以嗎？ ....

meizi老師 解答

2019-10-28 15:29

你好  一般是要調(diào)整到預收賬款里面去的 這個是軟件設置的時候就會考慮這個的

鹿山歲 追問

2019-10-28 15:30

因為之前賬務不是我做的 所以我不大清楚的.... 我拿到賬務的時候，應收賬款的貸方還有很多有余額，所以我就錄了負數(shù)，是這樣的。

meizi老師 解答

2019-10-28 15:31

你好  一般資產(chǎn)負債表里面不會體現(xiàn)應收賬款負數(shù)這樣來的 。一般是做到預收賬款里面去體現(xiàn)的

鹿山歲 追問

2019-10-28 15:39

好的 謝謝老師你了， 比如有一筆2萬的應收款，現(xiàn)在客戶沒有要票。那以后客戶又記起了 ，需要開票的話，那我還是要放在預收賬款里面也沒有關系吧？  我剛剛查了 一下，如果要調(diào)到預收賬款，有差不多30多萬的了……

meizi老師 解答

2019-10-28 15:41

你好 你的收到款了就要走  無票收入 借銀行存款2萬貸主營業(yè)務收入 應交稅費  先報稅   以后開票就沖無票收入 在開票  一正一負

鹿山歲 追問

2019-10-28 15:45

那我現(xiàn)在 把無票收入的做進去是嗎？ 我是想著到年底了 不做了不好 那我是這樣做賬 ：借 應收賬款 貸 主營業(yè)務收入  應交稅費 -銷項  那我之后開票 如何做賬呢？ 還麻煩老師指點 一下具體做賬明細 謝謝

meizi老師 解答

2019-10-28 15:46

你好 是的  不做到時你們就是漏稅偷稅了 這個查到有可能罰款和繳納滯納金的。開票的時候就沖前面的無票收入 分錄不變 金額負數(shù)就行了。 然后在做一筆開票收入  分錄也是一樣的   就是要體現(xiàn)出來開票和無票收入 這三筆分錄