恩恩北北 追問

2019-10-28 10:38

老師，期末是不是把收入成本都轉(zhuǎn)入非限定性凈資產(chǎn)？它相當(dāng)于本年利潤嗎
我們是初期，就是實收股東投錢，和購買辦公用品啊，電視機錄像機等設(shè)備啊，還有招待費啊，。
沒法界定和什么活動直接相關(guān)的支出。

何江何老師 解答

2019-10-28 10:39

是是的，
一般你們前期除了大件記固定資產(chǎn)，余下均記管理費用

恩恩北北 追問

2019-10-28 10:44

非限定性凈資產(chǎn)還設(shè)二級明細(xì)科目嗎
再就是也有招待，比如招待把后期可能會有收入
但是招待不一定對應(yīng)的就有銷售，那是怎么辦呢

何江何老師 解答

2019-10-28 10:54

可以設(shè)二級的
有收入時再記收入再直接計管理費用

恩恩北北 追問

2019-10-28 10:59

老師你不是剛才說初期都擠入管理費用？
那什么時候計入非限定性業(yè)務(wù)活動成本？
有這樣記的對嗎？
我就是不明白這個費用類記錄管理費用還是記錄非限定性業(yè)務(wù)活動成本

何江何老師 解答

2019-10-28 11:12

你有收入了與這個收入相關(guān)的才是活動成本
現(xiàn)在你都入管理費用

恩恩北北 追問

2019-10-28 11:42

那老師，我們有一個購買小蛋糕聽講座的招待費230元，還沒產(chǎn)生收入，也入管理費用-招待費嗎？還是非限定性業(yè)務(wù)活動成本-招待費呢？
再就是，沒有實收資本這個科目了，是不是不用繳納印花稅了嗯？

何江何老師 解答

2019-10-28 15:06

是的這個是管理費用 
對不交印花

何江何老師 解答

2019-10-28 15:06

是的這個是管理費用 
對不交印花