涼涼涼 追問

2019-10-25 08:59

前天在稅局代開了專票60萬，怎么都是全額繳納的呢？沒有減征

bamboo老師 解答

2019-10-25 08:59

您季度申報的時候申報表里面應該可以申請退

涼涼涼 追問

2019-10-25 09:05

要在申報表里申請退嗎？老師，還是在申報表里填寫留底抵扣下期應交稅費？
就是說，代開專票不享受優惠，自開專票和普票可以享受，是嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-25 09:12

看當地稅務 有的地區是代開的時候就按50%征收 有的地區是申報的時候申請退稅

涼涼涼 追問

2019-10-25 09:21

好的，我問下稅務局
有一個合伙企業，是小規模納稅人查賬征收，一直沒有經營，都是0報的，這個怎么利用呢？老師，如果我們申請發票，有收入30萬以內就免增值稅，那五個合伙人的生產經營所得申報都要按照開票收入每個人都要交嗎

bamboo老師 解答

2019-10-25 09:24

是的 有利潤的話 要按照生產經營所得稅申報個人所得稅

涼涼涼 追問

2019-10-25 09:27

假如利潤是20000，那是五個合伙人都要按照這個利潤數字交五次嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-25 09:30

按照各自的所得 不是按總利潤

涼涼涼 追問

2019-10-25 09:33

哦，加在一起還是交總的利潤總額的稅吧，老師
生產經營所得稅率是5%嗎

bamboo老師 解答

2019-10-25 09:34

是的 加在一起還是交總的利潤總額的稅
看您是核定征收還是查賬征收

涼涼涼 追問

2019-10-25 09:34

殘保金的計算，年平均工資是年工資總額除以12嗎老師

bamboo老師 解答

2019-10-25 09:35

殘保金的計算，年平均工資是年工資總額除以12

涼涼涼 追問

2019-10-25 09:50

職工人數是每月人數相加÷12吧，四舍五入嗎

bamboo老師 解答

2019-10-25 09:54

工人數是每月人數相加÷12吧，四舍五入 可以保留兩位小數點

涼涼涼 追問

2019-10-25 10:28

老師，現金還款法人款，用什么做附件，是法人寫收據給我們嗎？收據還要按手印嗎？還是我們寫還款單，我們只有借支單和領款單可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-25 10:31

現金還款法人款 是法人寫收據給單位 簽字按手印

涼涼涼 追問

2019-10-25 10:36

收據上交款單位寫我們公司嗎？法人有私人名章可以代替簽字嗎？是簽在下面單位蓋章那里嗎？手印也一定要按是嗎老師

bamboo老師 解答

2019-10-25 10:40

收據上交款單位寫您公司 法人有私人名章可以代替簽字 是簽在下面單位蓋章那里 手印也一定要按比較正規