筱 追問

2019-10-23 17:23

那勞務成本在月末也不用結轉么，在資產負債表中應填入哪里呢？麻煩老師具體講一下

蔣飛老師 解答

2019-10-23 17:30

一般需要結轉記入主營業務成本（或其他業務成本），如果有余額填入資產負債表“存貨”

筱 追問

2019-10-23 17:32

怎么轉，我是工程在外地，顧工人干活。對方開了勞務成本的發票，股東付的錢，我做的是  借:勞務成本  貸:其他應付款-某某，月末結轉分錄怎么做

蔣飛老師 解答

2019-10-23 17:34

借：主營業務成本
貸：勞務成本

筱 追問

2019-10-23 17:36

那在所得稅報表中營業成本也就把這部分算進去了對吧

蔣飛老師 解答

2019-10-23 17:37

你好！

是的。

筱 追問

2019-10-23 17:38

那就是說勞務成本也在營業成本中計算

蔣飛老師 解答

2019-10-23 17:39

你好！

是的。

筱 追問

2019-10-23 17:45

老師，還想問一下二季度的所得稅報表填錯了。誤填成2季度的收入和成本，少交了887，這個季度按實際的填上剛好可以補上，可以這樣操作嗎？

蔣飛老師 解答

2019-10-23 17:48

你好

可以的。

筱 追問

2019-10-23 17:48

謝謝老師

筱 追問

2019-10-23 17:49

這樣做不會有稅務風險吧

蔣飛老師 解答

2019-10-23 17:49

好的，

不客氣。