淡然 追問

2019-10-23 13:20

本年累計的什么項目金額

淡然 追問

2019-10-23 13:20

是按照營業利潤嗎？我們是苗木種植，免稅

張艷老師 解答

2019-10-23 13:21

就是對應的申報表項目的本年累計金額。舉例第30、31項目，就是今年截至當前發生的銷售免稅農產品的累計銷售額。

淡然 追問

2019-10-23 13:22

哦，那上個季度填寫錯誤了，怎么辦

淡然 追問

2019-10-23 13:23

上個季度，我把營業利潤填進第31行了

張艷老師 解答

2019-10-23 13:23

需要去稅局做更正申報。

淡然 追問

2019-10-23 13:23

先做更正申報再填寫本季度的報表，是嗎？

張艷老師 解答

2019-10-23 13:23

是的，是這樣理解的。

淡然 追問

2019-10-23 13:24

增值稅都對的，只改季度的報表吧

張艷老師 解答

2019-10-23 13:25

那就更正企業所得稅季度預繳申報表。

淡然 追問

2019-10-23 13:28

老師，這張表第一列的數字是自己帶出來的，這個基數是什么？

張艷老師 解答

2019-10-23 13:29

是主表的應納稅所得額乘以20%計算的。

淡然 追問

2019-10-23 13:33

老師，圖中31行我填寫的數字是本期的收入，提示中的金額是我本年累計的營業利潤，這是什么意思？

淡然 追問

2019-10-23 13:35

這個是主表，老師你看看

張艷老師 解答

2019-10-23 13:46

您將您公司填寫的第29行的數字告訴一下？

淡然 追問

2019-10-23 13:49

對我本期來說，29行等于31+32行，是自動生成的

張艷老師 解答

2019-10-23 13:52

是的，這個關系是對的。問的是數字是多少？

淡然 追問

2019-10-23 13:52

192274.78

淡然 追問

2019-10-23 13:53

這個數字是本年累計的營業利潤

張艷老師 解答

2019-10-23 13:56

您這個季度實際銷售免稅農產品的數字是多少？

淡然 追問

2019-10-24 10:48

441870.33

張艷老師 解答

2019-10-24 11:33

請問您之前兩個季度是否也發生了銷售免稅林木產品的免稅收入呢？
您看一下這個勾稽關系，看一下您公司主表的數字【主表上面的數字是累計數字的概念，要按累計數字判斷一下是否符合下面的勾稽關系】
第29行“四、所得減免”：根據相關行次計算結果填報。
本行＝第30+33+34+35+36+37+38+39+40行，同時本行≤表A200000第3+4-5行-本表第1+16+24行且本行≥0。