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送心意

路老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2019-10-23 08:52

你好,填在021增值稅減免稅申報明細表,主表填在23欄應納稅減征額。

魁梧的板栗 追問

2019-10-23 09:10

本月沒有銷項和進項也這樣填嗎?老師

路老師 解答

2019-10-23 09:14

本月沒有銷項,如果不需要交增值稅,那么只需要填本期發生額480,本期實際抵減稅額不需要填,期末余額480,留著到下次抵減。

魁梧的板栗 追問

2019-10-23 09:17

老師,是不是只填寫這個就行了?

路老師 解答

2019-10-23 09:29

你好,是的,下次抵扣時就填 本期實際抵扣480,就可以了

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相關問題討論
你好,填在021增值稅減免稅申報明細表,主表填在23欄應納稅減征額。
2019-10-23 08:52:27
根據《國家稅務總局關于推行增值稅防偽稅控系統若干問題的通知》(國稅發[2000]183號):企業購置增值稅防偽稅控系統專用設備和通用設備發生的費用,準予在當期計算繳納所得稅前一次性列支;同時可憑購貨所取得的專用發票所注明的稅額從增值稅銷項稅額中抵扣。所以是計入“管理費用”。
2017-05-01 11:11:51
記管理費用,購買借管理費用貸銀存,全額抵扣借應交稅費-應交增值稅(減免稅款)借管理費用負數
2018-11-21 17:14:21
你好,可以計入管理費用-辦公費。
2018-10-12 18:31:49
您好: 直接記入管理費用就可以了
2018-09-03 15:44:31
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