艷 追問

2019-10-22 17:41

老師這個知道的，就是針對這個怎么做賬呢？

艷 追問

2019-10-22 18:00

不好意思老師，剛那個問題沒說清楚：我們公司和對方公司簽了一個20萬的合同，對方是一般納稅人，給我們開具增值稅普通發票，稅率6%，開票內容咨詢服務費，是想問這個賬怎么做分錄？     另外對方公司在正常開票稅率的基礎上另外加收6個點，這個另外加收的6個點不知道怎么入賬？

月月老師 解答

2019-10-22 18:03

你好，是完全按照發票金額入帳的。

艷 追問

2019-10-22 18:07

就是想問下那兩個問題的具體分錄分別怎么寫？

月月老師 解答

2019-10-22 18:32

你好，我看一下發票。

月月老師 解答

2019-10-22 18:32

你好
就是
借：應收帳款
貸：主營業務收入
應交稅金-增值稅

艷 追問

2019-10-22 18:46

老師，是我們公司收發票

月月老師 解答

2019-10-22 18:48

你好
小規模納稅人不能抵扣進項稅額，全額價稅合計計入成本費用
借：成本費用
貸：銀行存款

艷 追問

2019-10-22 18:51

有成本費用這個科目？ 借：管理費用-服務費。   貸：銀行存款。這個對么？

月月老師 解答

2019-10-22 18:54

你好，你的分錄是正確的。