鹿山歲 追問

2019-10-22 15:21

這個圖是我的期初數據，因為要換財務系統。那應收賬款的貸方我不是應該錄為負數么？

樸老師 解答

2019-10-22 15:31

你按照之前的來錄入就可以了

鹿山歲 追問

2019-10-22 15:45

老師，像這種的 我怎么錄呢？ 因為之前不是我做的賬。 這個圖是三月份的，我現在做賬做到9月了，這現在資產負債表的應收賬款金額為負數。  我怎么調賬，還麻煩老師教一下這。謝謝老師

樸老師 解答

2019-10-22 15:58

你按照科目余額表上的來錄入就行的

鹿山歲 追問

2019-10-22 16:19

可是 應收賬款的期初 貸方錄不了呀  只能錄期初余額

樸老師 解答

2019-10-22 16:41

你換成相反科目的相反方向就可以了

鹿山歲 追問

2019-10-22 16:50

怎么換的呢？老師， 比如 A公司的 貸方余額為 80000 如何做相反的呢？

樸老師 解答

2019-10-22 17:15

應收的貸方就是預收的借方

鹿山歲 追問

2019-10-22 17:22

借  預收賬款 80000 貸。應收賬款  80000 這樣？

樸老師 解答

2019-10-22 17:32

不是，我是說期初數你可以這樣調整，不用做分錄。不單獨設置“預收賬款”的，那就是“應收賬款”。相對而言，“應收賬款”是“預收賬款”的備胎

鹿山歲 追問

2019-10-22 17:45

可是我期初現在改不了了。 好幾個月都結賬了

樸老師 解答

2019-10-22 17:49

那你現在要改啥，你不是說要改期初嗎？期初數是建賬的時候可以直接改，但是也要跟之前的一致，你這樣改是改什么

樸老師 解答

2019-10-22 17:49

已經建賬的話是不能改的

鹿山歲 追問

2019-10-22 17:55

因為我現在的 資產負債表 資產總額為負數 影響到我報企業所得稅

樸老師 解答

2019-10-22 18:30

你就按照實際的來申報就行了

鹿山歲 追問

2019-10-22 18:35

負數？ 老師你是不是在開玩笑

樸老師 解答

2019-10-22 18:55

是負數的你就按我說的調整就可以了