???? 檸檬會計???? 追問

2019-10-22 10:37

怎么查呢？用的是金蝶軟件

辜老師 解答

2019-10-22 10:39

核對科目余額表的期末余額和報表數據是否相符

???? 檸檬會計???? 追問

2019-10-22 11:10

老師，剛好差一筆制造費用借方396是怎么回事

???? 檸檬會計???? 追問

2019-10-22 11:10

之前我是放管理費用的，現在放制造費用

辜老師 解答

2019-10-22 11:10

制造費用借方396你要并入資產負債表里面的存貨里面的

???? 檸檬會計???? 追問

2019-10-22 11:24

哦，是貸方生產成本嗎

辜老師 解答

2019-10-22 11:25

你是要結轉制造費用嗎

???? 檸檬會計???? 追問

2019-10-22 11:25

也不對啊，銀行發生支出了貸方放銀行

???? 檸檬會計???? 追問

2019-10-22 11:28

就是銀行付了一筆車間的水電費，我就放借方制造費用貸銀行，那應該怎么做呢

辜老師 解答

2019-10-22 11:29

你賬務處理沒有問題的，你只要吧這個余額 包含在資產負債表的存貨里面就可以

???? 檸檬會計???? 追問

2019-10-22 11:36

制造費用期末不能余額嗎？是先結轉到生產成本，生產成本再結轉到庫存商品是嗎

辜老師 解答

2019-10-22 11:51

先結轉到生產成本，生產成本再結轉到庫存商品

???? 檸檬會計???? 追問

2019-10-22 11:58

當月如果沒有生產就不需要結轉到庫存商品，只結轉到生產成本，下月有生產入庫時生產成本就要結轉到庫存商品是嗎

辜老師 解答

2019-10-22 12:21

是的，你的理解是對的

???? 檸檬會計???? 追問

2019-10-22 12:28

想不明白為什么制造費用不能有余額呢？還會導致資產負債表不平

辜老師 解答

2019-10-22 12:53

制造費用可以有余額的。只是資產負債表存貨取數公式，要包含制造費用的余額

???? 檸檬會計???? 追問

2019-10-22 12:56

那如果制造費用有余額不結轉到生產成本，怎么取數公式才包含制造費用資產負債表才平呢

辜老師 解答

2019-10-22 13:10

就把存貨的公式那里加上制造費用的余額，軟件出報表的話，問一下你們的服務商