惜緣小歐 追問

2019-10-22 10:42

是費用已經支出了，但收入單子還沒交來沒做

鄒老師 解答

2019-10-22 10:50

你好，借；預付賬款，貸；其他應付款

惜緣小歐 追問

2019-10-22 11:06

預付掛費用金額，其他應付款掛什么明細，謝謝

鄒老師 解答

2019-10-22 11:12

你好，預付明細是對方單位名稱，其他應付款明細是墊付 款項的個人

惜緣小歐 追問

2019-10-22 11:22

老師：沒有對方單位，支付的是一些日常的費用，而且收付都是這個人經辦，他收入這塊錢未交，先把支付的費用單子拿來了，有發票

鄒老師 解答

2019-10-22 11:27

你好
先把支付的費用單子拿來了，有發票就這樣做分錄，借；管理費用，貸；其他應收款（他收入這塊錢未交，未交就通過其他應收款核算，現在發生費用就沖銷其他應收款掛賬）

惜緣小歐 追問

2019-10-22 13:26

老師：現在我做費用做的分錄借：管理費用200貸：其他應收款一丁200 那交現金回來時借：現金200貸方掛什么科目，其他應收款的借方什么時候掛賬

鄒老師 解答

2019-10-22 13:35

你好，既然費用200已經抵消了應收個人的款項200，這個現金200就不會再收回才是啊 
銷售（他收入這塊錢未交），借其他應收款，貸；主營業務收入，應交稅費
日常費用（由收入款項支付了），借；管理費用200，貸；其他應收款 200

惜緣小歐 追問

2019-10-22 14:10

老師：哪意思就是現在產生費用時就借：管理費用200貸：其他應收款200然后他交回現金時沖借：其他應收款貨：主營業務收入150應交稅費50就可以了對嗎？我總感覺費用產生掛貸：其他應收賬款一報銷的人好像是公司欠他錢的不對勁似的

鄒老師 解答

2019-10-22 14:17

你好，費用發生
借：管理費用200貸：其他應收款200
用實現收入款項抵扣
借其他應收款，貸；主營業務收入，應交稅費