哭泣的電燈膽 追問

2019-10-22 10:05

老師，是當月繳納當月的哦，為什么有的說要記提，有的說不用？

bamboo老師 解答

2019-10-22 10:09

計提一般是指通過應付職工薪酬科目走賬
社保跟公積金需要通過應付職工薪酬走賬 所以就計提一下

哭泣的電燈膽 追問

2019-10-22 10:18

哦，是當月在銀行卡上面扣的，次月收取員工的這種情況

哭泣的電燈膽 追問

2019-10-22 10:19

那計提工資和計提社保公積金可以用一張憑證嗎

bamboo老師 解答

2019-10-22 10:21

計提工資和計提社保公積金可以用一張憑證

哭泣的電燈膽 追問

2019-10-22 10:22

老師，記提工資和計提社保這個分錄是怎樣的呢

bamboo老師 解答

2019-10-22 10:24

計提
借：管理費用——工資
管理費用——單位社保費
管理費用——單位公積金
貸：應付職工薪酬——工資
應付職工薪酬——單位社保費
應付職工薪酬——單位公積金

哭泣的電燈膽 追問

2019-10-22 10:26

這個工資指的是管理人員的吧，那生產車間的工資，社保這塊呢？要不還是分開計提吧，工資做工資

bamboo老師 解答

2019-10-22 10:28

是的 換個科目 計提就好了

哭泣的電燈膽 追問

2019-10-22 10:30

那是做制造費用-人工，還是做生產成本人工呢

bamboo老師 解答

2019-10-22 10:32

工人的話計入生產成本