薛不憂 追問

2019-10-21 15:36

那我銀行余額對不上啊

姜老師 解答

2019-10-21 15:40

怎么對不上？沒太明白你的意思。

薛不憂 追問

2019-10-21 15:56

表述錯誤，不好意思。我的意思是假設我賬上應交稅費－應交增值稅100
納稅審報表100.01元    我繳納的時候肯定是銀行代扣100.01啊    我繳納的時候分錄：借  應交稅費－應交增值稅  100.01
       貸  銀存款100.01
這時候應交稅費就會出現負數了啊。

姜老師 解答

2019-10-21 16:00

根據差額補做增值稅賬務處理，借：營業外支出   貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額。然后再將者1分錢轉到應交稅費-未交增值稅。

薛不憂 追問

2019-10-21 16:14

好的

姜老師 解答

2019-10-21 16:15

祝你工作順利！生活快樂！