??^_^ 追問

2019-10-21 13:58

要不要驗證什么？小規模是季報，我8月份抵扣的稅控盤的增值稅，9月季報沒超過30萬，是不是把免的增值稅扣除上學抵扣的，剩下的稅金減免記到這個月？

徐阿富老師 解答

2019-10-21 14:00

你好，不是，等有需要交增值稅時再抵減，不交不用抵減，留著以后可以抵減的

??^_^ 追問

2019-10-21 14:02

那我上個月已經入賬了怎么辦？

徐阿富老師 解答

2019-10-21 14:03

你好，帳做進去沒事，申報表不填抵減就可以

??^_^ 追問

2019-10-21 14:04

那我這個月的增值稅抵扣多少？怎么算

徐阿富老師 解答

2019-10-21 14:06

你好，你季度銷售沒有超30萬元，是免增值稅的，有不用抵減

??^_^ 追問

2019-10-21 14:11

之前作帳不是提了增值稅，季度末不用交稅，帳怎么做，上個月已經把稅控盤的稅金減免做到8月的帳了

徐阿富老師 解答

2019-10-21 14:13

你好，減免的增值稅   借  應交稅費-應交增值稅    貸營業外收入，8月做到減免里有沒事，沒抵扣就在帳上有留著就好

??^_^ 追問

2019-10-21 14:50

那到時抵扣了，怎么做？

徐阿富老師 解答

2019-10-21 14:54

你好，扣了就貸方稅金少了，借貸就平了啊，小規模又不用再轉增值稅的

??^_^ 追問

2019-10-21 14:59

現在應交增值稅是借方余額，我這個月，計提3669，免稅3669，上個月還把480稅控盤也做稅金減免了

徐阿富老師 解答

2019-10-21 15:02

你好，好難溝通啊，看清楚：本月計提3669，減免3669，到9月末還有借480，這個480留著，以后還是減免的還是這樣操作。以后如果有需要繳納增值稅比如要交1000元時，那么1000-480元，就是貸方520元，也就是只要繳納520元，交了520是不是應交增值稅就平了？所以抵減時不用做480的抵減分錄了。

??^_^ 追問

2019-10-21 15:22

那附加稅怎么處理呀？

徐阿富老師 解答

2019-10-21 15:23

你好，附加稅不交的不計提，

??^_^ 追問

2019-10-21 15:25

但是我們公司要求計提，怎么弄，我上個月是按遞減后的計提的，城建稅怎么處理呀

徐阿富老師 解答

2019-10-21 15:26

你好，已經計提的紅字原路沖回，這個根本不用計提的