小倩 追問

2019-10-21 13:49

郭老師 解答

2019-10-21 13:50

之前多交的營業(yè)稅的吧

小倩 追問

2019-10-21 13:52

老師，我不知道才問您的，我是單位新來的財務，按照退還書的內容是不是可以像您說的這樣理解

郭老師 解答

2019-10-21 13:52

我們都不了解你單位
怎么給你回復
不是所有的企業(yè)都一樣，

小倩 追問

2019-10-21 13:54

您還是很負責任的，問了別的老師，都給結果了，但說的都不一樣也沒問我啥原因，如果按您理解的是之前的營業(yè)稅，該如何做賬呢？

郭老師 解答

2019-10-21 13:59

看下應交稅費-營業(yè)稅是不是借方有余額
是的話借銀存貸應交稅費-營業(yè)稅
你這個應該是交了營業(yè)稅然后又遇到營改增交了一次增值稅
附加稅的借稅金及附加負數(shù)貸應交稅費-城建稅負數(shù)
借銀存貸應交稅費

小倩 追問

2019-10-21 14:11

老師，查了2016年明細表，應交營業(yè)稅本年累計發(fā)生額借貸方是平的

郭老師 解答

2019-10-21 14:15

增值稅的呢，是不是平

小倩 追問

2019-10-21 14:20

老師，能看明白嗎？最后兩列是期末余額

郭老師 解答

2019-10-21 14:22

你看你退回來的是不是營業(yè)稅的8479.20

小倩 追問

2019-10-21 16:20

不是，退回來的改征增值稅金額是8335.92元

郭老師 解答

2019-10-21 16:29

我的理解是收了你們營業(yè)稅
后期改增值稅
你可以打大廳電話問下的