D⊙ 追問

2019-10-19 08:39

稅率是多少呢

bamboo老師 解答

2019-10-19 08:42

正常所得稅稅率25%    符合條件按下面方式計算
對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。

D⊙ 追問

2019-10-19 08:43

不超過100萬的就是按5%是吧

bamboo老師 解答

2019-10-19 08:44

對的 不超過100萬的就是按5%

D⊙ 追問

2019-10-19 08:45

企業所得稅季度申報只是預繳嗎？如果后期有虧損是不是會退呢

bamboo老師 解答

2019-10-19 08:47

是的  企業所得稅季度申報只是預繳  年度終了匯算清繳后發現多交了 可以申請退稅

D⊙ 追問

2019-10-19 08:48

退稅是按照年度的利潤總額，如果年度利潤總額是負的就會退稅是吧

bamboo老師 解答

2019-10-19 08:49

如果您利潤總額低于您繳納所得稅時候的利潤總額 也會退的

D⊙ 追問

2019-10-19 09:01

這個是要繳納多少稅款

bamboo老師 解答

2019-10-19 09:08

您A201030表第一行有沒有數據

D⊙ 追問

2019-10-19 09:17

沒有數據，這個是不是要繳納4萬的稅款

bamboo老師 解答

2019-10-19 09:21

利潤總額是816833.6  按照您表上 要繳納所得稅204208.4

D⊙ 追問

2019-10-19 09:22

不是按照5%繳納嗎

bamboo老師 解答

2019-10-19 09:22

您表A201030表第一行有沒有數據  是不是不符合小微企業標準

D⊙ 追問

2019-10-19 09:23

是屬于小微企業

bamboo老師 解答

2019-10-19 09:24

那您符合條件的話  A201030表第一行肯定有數據

D⊙ 追問

2019-10-19 09:25

這個表的數據是自動生成的吧

bamboo老師 解答

2019-10-19 09:26

對的 符合條件的話 系統自動就帶入數據了  然后主表12欄也會有對應的