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送心意

姜老師

職稱高級會計師

2019-10-18 18:22

所得稅是季度預繳。根據本年累計利潤計算所得稅,然后減去截止到上季度末已經繳納的所得稅,差額是本季度應計提的所得稅額。

漫步 追問

2019-10-18 18:23

老師,這個相關的資料在哪里啊,我想看看具體的規定

姜老師 解答

2019-10-18 18:40

你可以去找齊紅老師的所得稅課程

姜老師 解答

2019-10-18 18:41

所得稅就是季度預繳,年度匯算清繳的。

漫步 追問

2019-10-18 18:46

老師,年初利潤分配余額是16600,然后我是每月都結轉本年利潤的,那本年累計數是是本年發生額還是包括年初余額的累計數

姜老師 解答

2019-10-19 15:20

本年累計數是本年發生額。

漫步 追問

2019-10-19 15:25

老師的意思是說本年累計數數本年發生額的累計數,不包括年初余額

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所得稅是季度預繳。根據本年累計利潤計算所得稅,然后減去截止到上季度末已經繳納的所得稅,差額是本季度應計提的所得稅額。
2019-10-18 18:22:53
你好,是的,每月以前的未彌補虧損,就按照累計利潤來計提企業所得稅
2019-10-07 09:13:20
學員您好,預交所得稅按利潤總額的25%來計提 如果符合小微企業條件的,那當年累計利潤總額100以內的按2.5%,100-300萬之間的按10%來計提
2021-07-01 11:24:06
你好,金額特別大嗎
2022-03-16 16:47:28
你好,四個季度都沒有做計提嗎?
2020-06-28 14:37:31
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