樂媽 追問

2019-10-18 12:18

沒有，直接記入檢修費用，年底結轉撥入專款。

郭老師 解答

2019-10-18 12:21

借在建工程貸銀存
做這個
之前的紅沖

樂媽 追問

2019-10-18 12:24

沒有在建工程，當初是借檢修費用，貸銀行存款，年底結轉，借撥入專款貸檢修費用。現在已經結轉

郭老師 解答

2019-10-18 12:30

你不是要做固定資產嗎
把你之前的紅沖

樂媽 追問

2019-10-18 12:41

具體的會計分錄給說下

郭老師 解答

2019-10-18 12:42

借在建工程貸固定資產，借在建工程貸銀行存款。

樂媽 追問

2019-10-18 12:43

那后面年底結轉的這個借撥入專款貸檢修費用，這個也應該有變化吧？

樂媽 追問

2019-10-18 12:44

或者把這兩次的會計分錄都做個反向的會計分錄行嗎？

樂媽 追問

2019-10-18 12:45

然后再做借固定資產貸銀行存款

郭老師 解答

2019-10-18 12:47

專項補貼，借銀行存款貸專項應付款。

樂媽 追問

2019-10-18 12:49

越聽越糊涂了，怎么來的專項補貼？我現在主要的問題是，在因為去年年底已經把檢修費用和撥入專款互為結轉，現在的余額都是零，所以要把這個檢修費用轉成固定資產的話，這個賬怎么做？如果不存在結轉的話，直接把檢修費用紅沖固定資資產就是這個倒簡單

郭老師 解答

2019-10-18 12:51

你是事業單位的嗎

樂媽 追問

2019-10-18 12:53

事業單位，企業管理，財政撥款

郭老師 解答

2019-10-18 12:55

設備之前做的固定資產嗎

樂媽 追問

2019-10-18 12:56

設備之前直接記入檢修費用，現單位移交，需要把這部分設備轉為固定資產。

郭老師 解答

2019-10-18 13:03

借固定資產貸銀存
 借檢修費用貸專款檢修費用
借固定資產達檢修費用

樂媽 追問

2019-10-18 13:07

直接這樣做嗎？還是不明白。去年年底已經結轉為零，年初數都是零開始，如果現在按你說的這個分錄做的話，那不是負數嗎？

郭老師 解答

2019-10-18 13:09

你得把之前的紅沖的，