傻丫頭 追問

2019-10-17 19:58

那結轉成本是：借主營業務成本 貸什么

鄒老師 解答

2019-10-17 20:00

你好，貸方可能是勞務成本等科目

傻丫頭 追問

2019-10-17 20:03

老師我們是小規模，在9月份的時候有收入我在9月份結轉成本，借主營業務成本10萬  貸勞務成本10萬，但是這樣的話我的報表不平少的數額就是結轉的這一筆10萬，這是什么原因？

鄒老師 解答

2019-10-17 20:05

你好，你結轉之前有做計提勞務成本的分錄嗎？

傻丫頭 追問

2019-10-17 20:06

就是計提工資的時候這筆嗎？借勞務成本  貸應付職工薪酬

鄒老師 解答

2019-10-17 20:08

你好，是的，這個計提分錄有做嗎？

傻丫頭 追問

2019-10-17 20:11

有的，計提這筆有做，借勞務成本5000  貸應付職工薪酬5000，就是金額有差別

鄒老師 解答

2019-10-17 20:14

你好，怎么計提5000，結轉卻有10萬呢？

傻丫頭 追問

2019-10-17 20:18

結轉是收入的百分之60，工資計提是我們只有一個人的工資。那這樣的話是不是只能結轉計提工資的那個勞務成本5000？

鄒老師 解答

2019-10-17 20:21

你好
借主營業務成本10萬 貸勞務成本10萬
借勞務成本5000 貸應付職工薪酬5000
（這兩個都是你回復的內容）
你這樣就會導致勞務成本期末-9.5萬，這樣的分錄金額是有錯誤的

傻丫頭 追問

2019-10-17 20:23

那老師我這樣該怎么去做呢

鄒老師 解答

2019-10-17 20:25

你好，是成本多結轉了還是成本少計提了呢？
假如是少計提了，就補計提，借；勞務成本9.5萬，貸；應付職工薪酬 9.5萬
那就會導致資產負債表的應付職工薪酬10萬，未分配利潤-10萬
這樣符合資產（0）=負債（10萬）+所有者權益（-10萬） 等式關系，沒有不平啊

傻丫頭 追問

2019-10-17 20:32

老師例如我們收入有30萬，但是只做一個人工資，計提工資是勞務成本5000，那么結轉成本的話是按照這筆勞務成本5000還是要按收入來結轉？如果按勞務成本5000來結轉這樣合理嗎？

鄒老師 解答

2019-10-17 20:37

你好，30萬的收入對應的成本只有5000？

傻丫頭 追問

2019-10-17 20:46

這樣的話是不是就是計提少了，可是工資也就發放了2000，這樣計提工資會不會多？

鄒老師 解答

2019-10-17 20:48

你好，需要知道你單位30萬的收入對應的成本是多少，才知道該計提多少工資，結轉多少成本的

傻丫頭 追問

2019-10-17 20:53

我們就是做工程檢測的，收入是檢測費用30萬

鄒老師 解答

2019-10-17 20:54

你好，我知道收入是30萬，需要知道這30萬的收入對應的成本是多少，才知道該計提多少工資，結轉多少成本的