魁梧的睫毛膏 追問

2019-10-17 15:18

這是自開專票的第一個(gè)季度，還沒申報(bào)，就是在填寫申報(bào)表時(shí)B38的第23行本期預(yù)繳稅額，要不要填專票的稅額？

路老師 解答

2019-10-17 15:22

你好，專票的稅額應(yīng)該是自動(dòng)出來的，我這沒有小規(guī)模申報(bào)表，你可以拍個(gè)看下

魁梧的睫毛膏 追問

2019-10-17 15:34

我試著申報(bào)了幾次，發(fā)現(xiàn)23行應(yīng)填0，所以是申報(bào)后再扣款的。哈哈哈，謝謝老師。

魁梧的睫毛膏 追問

2019-10-17 15:34

我試著申報(bào)了幾次，發(fā)現(xiàn)23行應(yīng)填0，所以是申報(bào)后再扣款的。哈哈哈，謝謝老師。

魁梧的睫毛膏 追問

2019-10-17 15:34

我試著申報(bào)了幾次，發(fā)現(xiàn)23行應(yīng)填0，所以是申報(bào)后再扣款的。哈哈哈，謝謝老師。

路老師 解答

2019-10-17 15:35

好的，不用謝，祝工作愉快。

魁梧的睫毛膏 追問

2019-10-18 10:11

那么，上季度的專票增值稅是這個(gè)月交的，增值稅的分錄怎么寫？按照一般納稅的分錄寫嗎？
借 應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅
  貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

路老師 解答

2019-10-18 10:14

你好，可以按照 一般納稅人分錄寫
借 應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸 銀行存款