香菇涼 追問

2019-10-17 11:15

老師，那么結賬后了生成利潤表的數據，再去反結賬計提所得稅，再結轉本年利潤嗎？這樣操作不是很復雜嗎？

maize老師 解答

2019-10-17 11:18

你要是不清楚計提多少所得稅可以10月計提和繳納做一起

香菇涼 追問

2019-10-17 11:27

老師，我的本年利潤3季度期初-5000，3季度期末20萬，之前沒有繳納過所得稅，然后3季度利潤表利潤總額20.5萬，那么我計提所得稅是按本年利潤期末余額20萬計提，還是按利潤表3季度利潤總額20.5萬計提

maize老師 解答

2019-10-17 11:29

看的是1-9月這個利潤總額，這個是20.5萬么，你之前匯算清繳彌補虧損表最后一行最后一列有虧損么？

香菇涼 追問

2019-10-17 11:34

1-9月是20萬，我們5月才成立的公司

maize老師 解答

2019-10-17 11:35

那這個是小型微利企業吧，那這個需要交所得稅就是20萬*25%*20%

香菇涼 追問

2019-10-17 11:46

明白了，謝謝老師

maize老師 解答

2019-10-17 12:04

滿意請給五星好評，謝謝