醉熏的苗條 追問

2019-10-16 15:34

沒有

醉熏的苗條 追問

2019-10-16 15:35

前期賬套上稅費都在銷項 進項上掛著吶

bamboo老師 解答

2019-10-16 15:35

那您本期進項稅額繼續留抵 也不需要寫分錄

醉熏的苗條 追問

2019-10-16 15:42

增值稅一般納稅人 進項33962.26 銷項是 39415.05  這種進項大于銷項的 怎么寫分錄

bamboo老師 解答

2019-10-16 15:44

這個是銷項大于進項啊

醉熏的苗條 追問

2019-10-16 15:50

反過來 寫錯了

醉熏的苗條 追問

2019-10-16 15:51

增值稅一般納稅人 銷項33962.26 進項是 39415.05 有24232.7 留抵 怎么做賬啊

bamboo老師 解答

2019-10-16 15:51

借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 33962.26 
應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 39415.05-33962.26=5452.79
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額  39415.05 
借：應交稅費——未交增值稅  5452.79
貸：應交稅費——應交稅費——轉出未交增值稅 5452.79

醉熏的苗條 追問

2019-10-16 15:52

增值稅一般納稅人 銷項33962.26 進項是 39415.05 這種進項大于銷項的 怎么寫分錄

醉熏的苗條 追問

2019-10-16 15:52

留抵在哪個科目體現啊

bamboo老師 解答

2019-10-16 15:53

前面分錄給您寫好啦 沒收到么

醉熏的苗條 追問

2019-10-16 15:54

收到了

醉熏的苗條 追問

2019-10-16 15:55

老師 還想和您問一下 機票 火車票 不是能抵扣稅費嗎 那個怎么寫分錄啊

bamboo老師 解答

2019-10-16 15:56

借：管理費用-差旅費
應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：庫存現金等

醉熏的苗條 追問

2019-10-16 16:00

老師 服務業一般人 不是有一個進項稅額加計抵減 10% 那個我怎么記賬啊

bamboo老師 解答

2019-10-16 16:01

這個填附表四 然后實際抵減的時候寫分錄
借：應交稅費——未交增值稅
貸：其他收益
貸：銀行存款

醉熏的苗條 追問

2019-10-16 16:05

好的 謝謝您了

bamboo老師 解答

2019-10-16 16:06

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問