夏無微 追問

2019-10-15 17:49

好的，上傳看一下。

夏無微 追問

2019-10-15 17:51

老板，看一下截圖圖片有所得稅申報表。

鄒老師 解答

2019-10-15 17:54

你好，是按利潤表本年累計欄次的數據填寫的 
所得稅申報表的營業收入=10291.26，營業成本=0，利潤總額=7845
你這個利潤表有錯誤，有收入沒有成本，沒有做到成本與收入匹配

夏無微 追問

2019-10-15 18:01

老師，這個本年累計是上個季度的利潤表，本期金額是這個月的利潤表。本期是沒有開發票的，所以收入是0，只有一筆稅控盤支出480，繳納上個季度企業所得稅416.25
企業所得稅是填寫的本年累計數嗎？還是本期的數據？

鄒老師 解答

2019-10-15 18:04

你好，所得稅申報表是填寫本年累計的數據，而不是本季度發生額

夏無微 追問

2019-10-15 18:19

我知道了，修改了再上傳。

鄒老師 解答

2019-10-15 18:20

祝你學習愉快，工作順利！

夏無微 追問

2019-10-16 16:18

老師，好像上個季度企業所得稅申報表錯了。您看一下截圖

夏無微 追問

2019-10-16 16:19

以下是第三季度的報表（公司從6月份才開始注冊，本年第二季度）

夏無微 追問

2019-10-16 16:22

第二季度申報的企業所得稅，主營業務收入把營業外收入算到里面去了就是增值稅免征轉入營業外收入的那部分，利潤表主營業務收入10291.26

鄒老師 解答

2019-10-16 16:23

你好，第二季度申報錯了，就需要去稅局大廳做更正申報才是的

夏無微 追問

2019-10-16 16:30

第二季度的申報錯了，可是所得稅交了，那現在第三季度申報按正確的申報有影響嗎？可以先申報第三季度的再去改第二季度的嗎？還是怎么處理

鄒老師 解答

2019-10-16 16:36

你好，可以第三季度按正確的申報，然后去更正第二季度的申報表

夏無微 追問

2019-10-16 16:36

第二季度的修改了，詳見截圖。這樣是對的吧？

鄒老師 解答

2019-10-16 16:39

你好，是的，這樣是對的

夏無微 追問

2019-10-16 16:40

第三季度企業所得稅，詳見截圖

鄒老師 解答

2019-10-16 16:45

你好，第三季度是這樣填寫的

夏無微 追問

2019-10-16 16:49

老師，我一點不理解，那個企業所得稅申報表主表，那個營業收入是不能算這個營業外收入的是嗎？那這個營業收入減營業成本不等于利潤總額（因為利潤總額是包含了營業外收入的）所以一開始就填的所有的收入

鄒老師 解答

2019-10-16 16:56

你好
營業收入=主營業務收入+其他業務收入，不包括營業外收入

夏無微 追問

2019-10-16 16:58

老師，那這樣改對了嗎？兩個季度的報表有沒有錯的？剛注冊的沒多少業務，憑證很少。

夏無微 追問

2019-10-16 17:03

第二季度的營業收入錯了，還好利潤總額沒有錯，還是交的那么多稅是這樣理解吧。這個做更正的是要去柜臺申請改還是去找專管員呢？需要帶啥資料？

鄒老師 解答

2019-10-16 17:06

你好，根據你提供的利潤表，所得稅申報表，數據是對的 
需要去柜臺更正
資料一般是營業執照，公章，申報表，財務報表

夏無微 追問

2019-10-16 17:09

好的謝謝老師，那我先申報這個季度的吧。

鄒老師 解答

2019-10-16 17:14

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝