????無憂 追問

2019-10-15 17:23

意思是單位部分單獨計提，個人部分計提工資時計提

鄒老師 解答

2019-10-15 17:27

你好，是的，是這個意思

????無憂 追問

2019-10-15 17:41

社保也是一樣處理嗎

鄒老師 解答

2019-10-15 17:43

你好，是的，社保與公積金處理原理是一樣的，只是明細科目（一個是社保，一個是公積金）有差異

????無憂 追問

2019-10-15 17:52

我們公司現在在籌建期，那就直接管理費用-開辦費就可以了是嗎，還需要三級科目嗎？

鄒老師 解答

2019-10-15 17:56

你好，直接計入管理費用——開辦費就可以了，不需要設置三級明細

????無憂 追問

2019-10-16 10:16

當月交當月的公積金還需要計提嗎

鄒老師 解答

2019-10-16 10:21

你好，是的，需要先計提，然后做繳納

????無憂 追問

2019-10-16 10:30

個人部分：計提工資時，借：管理費用-開辦費，貸：其他應收款-公積金
單位部分：借：管理費用-開辦費，貸：應付職工薪酬-公積金
老師，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2019-10-16 10:37

你好，個人部分計提的時候，貸方是應付職工薪酬——工資

????無憂 追問

2019-10-16 10:57

代交的不通過其他應收款嗎

鄒老師 解答

2019-10-16 10:58

你好，繳納的時候才通過其他應收款核算，計提的時候貸方是 應付職工薪酬——工資

????無憂 追問

2019-10-16 11:44

計提工資的時候，借：管理費用，貸：應付職工薪酬-工資（即實發工資） 
                                                          應付職工薪酬-社保 
                                                          應付職工薪酬-公積金？

鄒老師 解答

2019-10-16 11:44

你好，計提工資只需要做一筆這個分錄
借：管理費用，貸：應付職工薪酬-工資（應付工資）

????無憂 追問

2019-10-16 16:12

其他應收款（社保或公積金）到期末會結平的是吧

鄒老師 解答

2019-10-16 16:18

你好，從職工個人工資扣除之后就會結平的

????無憂 追問

2019-10-16 17:08

籌建期的財務費用是否也計入管理費用-開辦費？

鄒老師 解答

2019-10-16 17:09

你好，籌建期的財務費用是計入管理費用-開辦費核算