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雨卓金
于2016-03-17 10:49 發布 ??2410次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2016-03-17 11:24
那不會計分錄也要重做,上個月的已經扎帳了,怎么弄啊?
雨卓金 追問
2016-03-17 11:26
但我這個月也要結轉成本的
2016-03-17 11:34
哦,好的,謝謝老師。
鄒老師 解答
2016-03-17 10:49
需要重新計算結轉的成本
做一筆把之前的沖銷,然后根據正確的確認收入,結轉成本 ,對上個月沒有影響的
2016-03-17 11:32
你這個月業務照常處理,只是需要把上個月的暫估的收入,成本,先沖回,再確認一次
2016-03-17 11:36
不客氣祝你工作順利
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請問老師,之前的會計暫估了很多材料在賬上,2015年的,好多個月了,已確定無法取得發票了,請問怎么銷這個暫估的賬?如果進行會計處理?
答: 你好!如果無法取得正規發票稅務局不承認,匯算清繳時做減少成本調增利潤處理。
老師,我這由于上個月的信息價沒下來,收入是暫估的,也結轉了成本 那我這個月把暫估的收入沖回,重新確認收入,那成本用不用重新算過?
答: 需要重新計算結轉的成本
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
沖回上月暫且入庫商品的會計分錄要怎么寫呢
答: 您好!您按您上月入的憑證,做一個相同的負數憑證就可以了
我想問下關于暫估出庫的問題,七月份我單位原材料入庫37000元(不含稅,這個數是我暫估的)沒有收到發票,沒有收到錢,我做的借:原材料(暫估入庫)37000,貸:應付賬款 37000,然后我把這些材料做入成本了,這個月,發票到了,原材料金額37018.97,稅額6293.23,我做的帳:紅沖上月借原材料37000,貸應付賬款37000,藍字:借 原材料37018.97,應交稅費--進項稅6293.23,應付賬款43312.2,那我接下來怎么做啊,可以告訴我完整分錄么,謝謝
討論
老師,公司剛成立,材料沒發票,為了建賬,都是暫估入庫,發票回來再沖暫估。比如之前建賬時有個原材料暫估成本400,那后面正式發票回來,成本是360.那現在做所得稅匯算清繳時,是按360的成本來算還是360和400的移動加權平均來算
我們有A、B 2個公司,B公司現在的用原材料是從A公司借的,我入庫上面是做的借入,暫掛A公司借入 分錄是 借:原材料 -原材料 貸:應付賬款-暫估-暫掛 現在我根據出庫表領用做成本,A公司也從B公司的庫存中領用,我該怎么做分錄呢 做相反的分錄沖嗎 老師:我暫掛這個賬務處理正確嗎
股東投資原材料,發票還未開,金額也沒得,是不是先做 借 原材料暫估入賬 貸 實收資本
暫估收入什么條件下需要暫估收入?暫估收入時是否需要暫估成本呢?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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雨卓金 追問
2016-03-17 11:26
雨卓金 追問
2016-03-17 11:34
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2016-03-17 10:49
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2016-03-17 11:26
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2016-03-17 11:32
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2016-03-17 11:36