無限的大叔 追問

2019-10-15 10:47

好的，謝謝!還有保險合同，保費是從今年到明年6月，這種保費做賬可以一次入費用嗎？要按月分攤嗎？

宸宸老師 解答

2019-10-15 10:51

您好，您這個金額不大的話，可以直接一次性入費用的

無限的大叔 追問

2019-10-15 10:57

那一次性入費用，企業所得稅要做調整嗎？謝謝

宸宸老師 解答

2019-10-15 10:57

您好，一次性入費用，不需要納稅調整的。

無限的大叔 追問

2019-10-15 11:03

老師，還有就是分公司支付給總公司的管理費可以稅前扣除嗎？謝謝

宸宸老師 解答

2019-10-15 11:05

您好，支付給關聯公司的管理費用不得稅前扣除的

無限的大叔 追問

2019-10-15 11:11

那這季報時就作調整，還是最后再調整，謝謝

宸宸老師 解答

2019-10-15 11:11

您好，年度匯算清繳的時候調整就可以了

無限的大叔 追問

2019-10-15 11:23

老師，還是那個保費的問題，我第一次付全年（今年到明年六月）是三萬多，本季應納稅額才五六萬，應該算不小吧，后續每個月都有，有時幾百，如果采用分攤，后續的是不是也要分攤，謝謝

宸宸老師 解答

2019-10-15 11:23

您好，您這個幾萬金額不算太小，還是建議您分期攤銷比較合適點的

無限的大叔 追問

2019-10-15 11:30

老師還有季付房租，也是一次入費用，還是每月計提？金額一千多，謝謝

宸宸老師 解答

2019-10-15 11:33

您好，每月需要計提下。

無限的大叔 追問

2019-10-15 11:49

好的，沒問題了，謝謝老師

宸宸老師 解答

2019-10-15 11:58

恩恩，好的，祝您工作順利