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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2019-10-14 15:28

您好
月底進項大于銷項 可以不做賬務處理 留待下期繼續抵扣 有的單位也月末做分錄的
借:應交稅費——應交增值稅——銷項稅額
應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額
借:應交稅費——未交增值稅
貸:應交稅費——應交稅費——轉出未交增值稅

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相關問題討論
你好,根據你提供的圖片,是代表應納稅額的意思?
2021-09-16 11:53:51
你好,銷項大于進項就是要交增值稅.如果購進都有發票的話.沒有什么風險,
2021-08-02 12:11:41
您好 是的 可以這樣處理的
2021-07-11 06:56:56
進項稅額:是指納稅人購進貨物或接受應稅勞務所支付或負擔的增值稅額。 銷項稅額:是指公司向客戶銷售貨物開出的增值稅專用發票記載的稅額
2020-07-29 09:39:39
6.4減去2.13是進項轉出,是不能抵扣的進項稅額。
2020-07-21 19:56:49
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