逢考必過HH 追問

2019-10-14 15:22

減免的是一部分，沒有全免

meizi老師 解答

2019-10-14 15:25

你好 那你就沖對應減免的這部分   你按減免之后的金額來計提

逢考必過HH 追問

2019-10-14 15:46

會計分錄應該怎樣寫。我有點反應不過來了

meizi老師 解答

2019-10-14 15:51

你好 就是比如你享受小微企業 本來應該按10萬繳納  實際減免了3萬 那么你就按7萬來計提就行了 借所得稅費用 7萬貸應交稅費-應交企業所得稅7萬   繳納的時候做繳費分錄就行了

逢考必過HH 追問

2019-10-14 15:54

我這個月計提企業所得稅，少計提點可以嗎

meizi老師 解答

2019-10-14 16:03

你好 但是會影響你的所得稅費用 會影響你的損益 因為你報表是按月來做的 到時會影響你利潤表的 。建議是及時沖減

逢考必過HH 追問

2019-10-14 16:05

這樣是不是就可以了

逢考必過HH 追問

2019-10-14 16:09

這樣是不是就可以了？？

meizi老師 解答

2019-10-14 16:09

嗯 分錄就是這樣寫  金額是負數哈

逢考必過HH 追問

2019-10-14 16:12

嗯嗯，金額用紅筆寫

meizi老師 解答

2019-10-14 16:13

嗯 好的  就是這樣體現就行了