廬州月下＆VE 追問

2019-10-14 14:22

所有企業500元以下的零星支出沒有發票都可以做賬稅前扣除嗎？每個月限額500嗎

QQ老師 解答

2019-10-14 14:24

你好，不是每個月限額500是零星支出500元以下的都可以抵扣所得稅。收據上要注明對方的姓名，電話，身份證號。對方不可以是單位。

廬州月下＆VE 追問

2019-10-14 14:53

好的老師，如果對方供貨不給我們開票，我們做賬能正常做成本，就是到時候要年終匯算清繳要稅務調增是嗎

廬州月下＆VE 追問

2019-10-14 14:56

就是比如成本2萬元就不能抵所得稅了對嗎？那比如我們今年一年虧損超過2萬，反正不用交所得稅了，就算納稅調增是不是對以后年度也不影響，以后年度還要調增這筆嗎？因為做賬做進去的

QQ老師 解答

2019-10-14 15:08

你好，是的，真實業務可以計入成本，未取得合規發票，匯算清繳時要做利潤調增。

廬州月下＆VE 追問

2019-10-14 15:10

那比如我今年全年虧損，我這筆2萬成本到時候做了納稅調增，明年做賬怎么做呢？

廬州月下＆VE 追問

2019-10-14 15:11

我想知道是怎么在利潤表提現出來的，因為如果我今年虧損100萬，明年納稅調增了，今年還是虧損的100萬可以抵稅嗎？是不是只有98萬可以抵稅，因為實際有2萬不能抵扣，但是今年是虧損的所以才沒補稅

QQ老師 解答

2019-10-14 15:33

匯算清繳后會有一個利潤額，明年的時候這個利潤額會帶到你的企業所得稅申報表中去。

廬州月下＆VE 追問

2019-10-14 15:40

就是這個利潤額明年就是-98萬，我的賬上利潤表利潤額就是-100萬，這個就是由那筆納稅調增產生的對吧

QQ老師 解答

2019-10-14 15:41

你好！是的，只調表不調整。

廬州月下＆VE 追問

2019-10-14 15:42

我這筆2萬成本到時候做了納稅調增，做賬我是不用做任何分錄的是嗎？

QQ老師 解答

2019-10-14 15:47

你好！是的，只調表調表不調整。