Rainbows0 追問

2019-10-14 13:26

但是稅務上，外賬怎么做？只有收據沒有發票

郭老師 解答

2019-10-14 13:28

實際有入庫嗎
有就可以這么做

Rainbows0 追問

2019-10-14 13:30

都是一個車缺什么零件換什么零件的，不會大批進庫，我們是小規模，沒有發票就做賬，稅務局問到怎么說？

郭老師 解答

2019-10-14 13:32

以后也沒有發票匯算清繳調增就行，不抵扣所得稅

Rainbows0 追問

2019-10-14 13:33

這樣的話，那所得稅就交的高了呀，沒有成本的話

郭老師 解答

2019-10-14 13:36

肯定的
你沒有發票還抵扣所得稅稅務局不允許

Rainbows0 追問

2019-10-14 13:37

那具體怎么寫分錄呢？沒有接觸過這個行業，因為剛建立的新公司

郭老師 解答

2019-10-14 13:41

借庫存商品貸銀行存款，借主營業務成本貸，庫存商品確認收入，做第二個分錄。

Rainbows0 追問

2019-10-14 13:42

相當于商業企業是嗎？

Rainbows0 追問

2019-10-14 13:43

但是財務制度備案做成本寫的是移動加權平均法

郭老師 解答

2019-10-14 13:50

是的，屬于商貿的
按你核算成本的方法，結轉成本。

Rainbows0 追問

2019-10-14 13:50

謝謝，明白了

郭老師 解答

2019-10-14 13:54

不用客氣的，