張艷老師 解答

2019-10-14 13:28

那說明您公司實際發放的工資數小嘛？您公司是用現金發放的工資？

張艷老師 解答

2019-10-14 13:31

您發放工資沒有按工資表上的數字發嗎？

張艷老師 解答

2019-10-14 13:32

這個就是因為您工資取整數了，所以才會造成計提數和實發數有差額了嘛？

張艷老師 解答

2019-10-14 13:36

我算了一下如果取小數發和計提就沒有1.23的差額--您應該按工資的計提數發放

張艷老師 解答

2019-10-14 13:37

我這1.23計入營業外收入嗎？--不是的，補發就好了。或者沖減計提的應付職工薪酬--工資的科目余額。

張艷老師 解答

2019-10-14 13:50

如果您要是按整數發放或申報的話，那就按整數做計提分錄了

張艷老師 解答

2019-10-14 13:56

如果做內帳的話，我的理解也不應該計入營業外收入，是要沖減計提的應付職工薪酬--工資的。

張艷老師 解答

2019-10-14 13:59

沖減的話，就是按實際數，確認計提數了。
您公司是用什么方式發放工資的？

張艷老師 解答

2019-10-14 14:02

哦，這樣的話，那就沖減應付職工薪酬或者按您說的計入營業外收入也可以。
剛才上面的回復，一直在考慮內帳與外帳要一致。

張艷老師 解答

2019-10-14 14:19

那如果沖減分錄咋做--
借：應付職工薪酬--工資
      貸：管理費用等--工資

A 夢啊 追問

2019-10-14 13:25

計提的數字大

A 夢啊 追問

2019-10-14 13:26

我是工資發整數那也不會差這么多

A 夢啊 追問

2019-10-14 13:29

私人賬戶

A 夢啊 追問

2019-10-14 13:29

啥原因形成的

A 夢啊 追問

2019-10-14 13:32

按照的呀只不過工資取整數

A 夢啊 追問

2019-10-14 13:34

我算了一下如果取小數發和計提就沒有1.23的差額

A 夢啊 追問

2019-10-14 13:35

那怎么辦

A 夢啊 追問

2019-10-14 13:35

我這1.23計入營業外收入嗎？

A 夢啊 追問

2019-10-14 13:38

之前財務工資表除了社保全取整的

A 夢啊 追問

2019-10-14 13:39

所以計提也是取整的

A 夢啊 追問

2019-10-14 13:40

沖減計提的應付職工薪酬--工資的科目余額。這個怎么沖減啊

A 夢啊 追問

2019-10-14 13:52

我做內賬的

A 夢啊 追問

2019-10-14 13:53

我所以都按整數，就是有這個差額

A 夢啊 追問

2019-10-14 13:53

內賬這個差額可以計入營業外收入吧

A 夢啊 追問

2019-10-14 13:57

沖減的話，那差額就是要下次補發嗎，

A 夢啊 追問

2019-10-14 14:01

私人銀行卡

A 夢啊 追問

2019-10-14 14:02

就是所有都按小數來計提和發放是吧

A 夢啊 追問

2019-10-14 14:11

那如果沖減分錄咋做

A 夢啊 追問

2019-10-14 14:13

9月憑證借應付職工薪酬工資40640，貸其他應收款個人社保768.77，銀行存款39709，其他應收款某某人161，營業外收入1.23

A 夢啊 追問

2019-10-14 14:13

這個如果按你說的沖減咋修改這個憑證