Bonnie 追問

2016-03-16 11:29

小規模也能取得一般納稅人的17個點的普通發票嗎？價稅合計計入成本入賬嗎？

Bonnie 追問

2016-03-16 11:39

發出商品就就開票，11萬7千分期收貨款。請問匯算精繳怎么操作
，借：應收賬款117000
  貸：主營業務收入100000
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）17000
借：主營業務成本80000
    貸：庫存商品80000

Bonnie 追問

2016-03-16 11:45

請問填哪張表

Bonnie 追問

2016-03-16 11:47

之前看見一個會計是填未按權責發生制確認收入納稅調整明細表。是不是錯了

Bonnie 追問

2016-03-16 11:48

之前看見一個會計是填未按權責發生制確認收入納稅調整明細表。合同，賬載金額是填10萬，稅收金額是填8萬，請問是不是錯了。反而調減2萬

Bonnie 追問

2016-03-16 11:54

如是按分期收款來開具發票的，分期確認收入，請問怎么填表

Bonnie 追問

2016-03-16 11:56

如是按分期收款來開具發票的，分期確認收入，是填，未按權責發生制確認收入納稅調整明細表。合同，賬載金額是填10萬，稅收金額是填多少？

鄒老師 解答

2016-03-16 11:23

如果一般納稅人取得增值稅普通發票，就按含稅金額計入成本

鄒老師 解答

2016-03-16 11:29

可以的
小規模不管取得什么發票，都是按含稅計入成本

鄒老師 解答

2016-03-16 11:30

可以的取得17個點的增值稅普通發票
按含稅入賬

鄒老師 解答

2016-03-16 11:39

收入10萬，成本8萬

鄒老師 解答

2016-03-16 11:45

一般企業收入明細表，一般企業成本費用明細表

鄒老師 解答

2016-03-16 11:49

你發票都開具了，還能不確認收入
如果你是按分期收款來開具發票的，你可以分期確認收入

鄒老師 解答

2016-03-16 11:54

當年確認了多少收入，結轉了多少成本，填寫進去就是了

鄒老師 解答

2016-03-16 11:58

不用填寫未按權責發生制確認收入納稅調整明細表
會計是10萬，稅收也是10萬