琳琳_兒 追問

2019-10-14 10:31

分錄怎么做呢？

宸宸老師 解答

2019-10-14 10:32

您好，

借：管理費用-福利費等
 貸：應付職工薪酬

借：應付職工薪酬
 貸：銀行存款

琳琳_兒 追問

2019-10-14 10:34

謝謝！

宸宸老師 解答

2019-10-14 10:34

不客氣的， 祝您工作順利

琳琳_兒 追問

2019-10-14 10:35

如果月餅是送給客戶的呢？是不是就做銷售費用，不用交個人所得稅呢？

宸宸老師 解答

2019-10-14 10:36

您好，計入銷售費用——業務招待費
理論上也要代繳個人所得稅，但實際中很難操作

琳琳_兒 追問

2019-10-14 10:38

我咨詢了部分做會計的，他們計入管理費用-福利費，也沒有并入工資繳納個稅呢

宸宸老師 解答

2019-10-14 10:43

您好，是的，所以我說了法律上利潤上都是要交的。但是實際操作中很少財務人員會去遵守這個規定

琳琳_兒 追問

2019-10-14 11:09

好噠，謝謝你，老師。

宸宸老師 解答

2019-10-14 11:09

不客氣的，祝您工作順利

琳琳_兒 追問

2019-10-14 11:24

老師，我們是工程公司，很多貨款當月就按合同把款付完了，但是發票可能后面兩個月才能回來，那我當月做賬是做到哪個科目呢，后面付什么憑證呢？

宸宸老師 解答

2019-10-14 11:25

您好，那您這個只能做入 預付賬款科目的

琳琳_兒 追問

2019-10-14 11:27

想我們公司做的預付款，后面付的領導簽字的借款單。我想是不是填付款單更合理一些呢？

宸宸老師 解答

2019-10-14 11:28

您好，填暫支單，領導簽字就可以啦

琳琳_兒 追問

2019-10-14 11:35

之前沒用過暫支單呢，我在網上看了，跟借款單很像，就用借款單合理嗎？

宸宸老師 解答

2019-10-14 11:36

您好，跟借款單是不一樣的。 可以用款申請單

琳琳_兒 追問

2019-10-14 11:42

老師，不好意思，一再追問  用款申請單可以根據公司管理需要自己制作是吧。？

宸宸老師 解答

2019-10-14 11:43

您好，沒關系的，可以追問的。
可以自己制作樣板然后去外面打印店打印的。或者可以直接買通用的版本的