蔣飛老師 解答

2019-10-13 11:22

賬上需要正常體現(xiàn)的

莫名 追問(wèn)

2019-10-13 11:32

前幾年都是帶賬公司做的，每年都有一點(diǎn)虧損，今年接過(guò)來(lái)后做了一次匯算清繳，補(bǔ)虧一些也沒(méi)交錢(qián)，因?yàn)轭A(yù)繳的多些，現(xiàn)在都不知道賬上預(yù)繳有5萬(wàn)元錢(qián)，到底有多少是真的應(yīng)該交出去的！平時(shí)預(yù)繳也做到了所得稅費(fèi)用

蔣飛老師 解答

2019-10-13 11:55

需要把賬好好核對(duì)一下

莫名 追問(wèn)

2019-10-13 12:16

老師預(yù)繳的是不是不應(yīng)該做到所得稅費(fèi)用？也不是真正應(yīng)該交的所得稅！以后怎么調(diào)整呢？

蔣飛老師 解答

2019-10-13 12:18

你好！

應(yīng)該做到所得稅費(fèi)用的

莫名 追問(wèn)

2019-10-13 12:20

那匯算清繳后的會(huì)計(jì)分錄是怎樣的？

蔣飛老師 解答

2019-10-13 12:22

計(jì)提
借：以前年度損益調(diào)整…所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交所得稅

蔣飛老師 解答

2019-10-13 12:22

交納
借：應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交所得稅
貸：銀行存款

莫名 追問(wèn)

2019-10-13 12:44

多的呢？就不用管他嗎？

蔣飛老師 解答

2019-10-13 13:11

多的可以抵減以后應(yīng)交，也可以申請(qǐng)退稅