雨卓金 追問

2019-10-12 09:42

老師，是這樣的，其實是外包公司發(fā)生的費用，他們把這些費用都打包轉(zhuǎn)給我們了，比如超市買的東西，然后由我們公司轉(zhuǎn)給超市，超市也是開的我們公司的票。

maize老師 解答

2019-10-12 09:44

需要看這個買用在哪里，才可以做分錄，你這個沒有寫用途不知道用哪里啊，分錄做不了

雨卓金 追問

2019-10-12 09:48

老師，這業(yè)務(wù)有點，，，其實是我們下面一個分公司的業(yè)務(wù)，開的全額票給客戶公司，我們老板想著返稅，就通過另外一家關(guān)聯(lián)公司（也是我們老板得公司）又全額（扣了點服務(wù)費）開給分公司，并把錢都轉(zhuǎn)到關(guān)聯(lián)公司去了（包括代繳的五險一金和那些要轉(zhuǎn)出去的費用）。關(guān)聯(lián)公司又把錢轉(zhuǎn)給我們總公司，總公司給他開差額票。然后那家客戶公司發(fā)生的一些費用，比如超市的費用，就由總公司轉(zhuǎn)。就這總公司的賬務(wù)處理，我有點懵。那些要轉(zhuǎn)出去的費用應(yīng)該怎么做？

maize老師 解答

2019-10-12 10:04

a公司（分公司）開票給b公司， 現(xiàn)在是a關(guān)聯(lián)c公司，開票給a公司  c公司現(xiàn)在轉(zhuǎn)賬給總公司d 是這樣，你問的是總公司這個d這個支付這個費用這個咋做賬？這個是主營相關(guān)么，你們總公司做啥的？ 總公司d給c公司發(fā)票，那總公司和b公司只有轉(zhuǎn)費用關(guān)系？沒有開發(fā)票？這樣？

maize老師 解答

2019-10-12 10:12

a給客戶開發(fā)票，付款是總公司d？那你這個資金鏈和發(fā)票聯(lián)不三流合一啊，

maize老師 解答

2019-10-12 10:13

還有你們這個沒有實際交易b給a開發(fā)票，d給b給開發(fā)票這個都是虛開發(fā)票

maize老師 解答

2019-10-12 10:32

外包員工，那你這樣是相當(dāng)找第三方聘請員工，那需要看員工是做啥職位，要是和主營直接相關(guān)，那可以做主營業(yè)務(wù)成本下面，

雨卓金 追問

2019-10-12 10:39

是這樣的，老師。他們之間都有開票，A開給B,C開給A,是在C公司發(fā)工資，C又轉(zhuǎn)給D，是因為在總公司D交五險一金，并把客戶公司B發(fā)生的一些費用比如在超市買的東西，超市開發(fā)票給D，由D代轉(zhuǎn)給超市。我們公司主要就是代繳五險一金及代發(fā)工資。我本來是做賬做的  借：應(yīng)收賬款   貸：主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費    借：主營業(yè)務(wù)成本   應(yīng)交稅費    貸：其他應(yīng)付款     轉(zhuǎn)給超市的  借：管理費用    貸：銀行存款   。我剛發(fā)現(xiàn)是錯的，因為我這樣做就增加了其他應(yīng)付款和管理費用的金額。所以請求老師給我解惑。

maize老師 解答

2019-10-12 10:57

你這個客戶買東西，后續(xù)這個開發(fā)票給客戶包括這個費用么，客戶公司B發(fā)生的一些費用比如在超市買的東西 你這個是不是你們開發(fā)票不包括這個，只有超市給你們開發(fā)票，實際是客戶發(fā)生這樣？那這個付款是b公司付款，超市發(fā)票開給d公司，b和d這個超市費用這個資金鏈有給么，

maize老師 解答

2019-10-12 11:08

那家客戶公司發(fā)生的一些費用，比如超市的費用，就由總公司轉(zhuǎn) 這個客戶買東西是你們總公司付款？超市就給你們總公司開發(fā)票？

maize老師 解答

2019-10-12 11:08

報銷客戶消費這個是做你們公司費用，但是這個是做招待費，

雨卓金 追問

2019-10-12 11:49

老師，是客戶公司的費用，他們也把這錢轉(zhuǎn)給我們公司啦，就是他們不直接付給超市，由我們公司轉(zhuǎn)，我們簽的是外包協(xié)議，我就是想問這個費用還是做招待費嗎?但是科目之間沒平

maize老師 解答

2019-10-12 11:57

你們就代收代付？這樣  那你這個費用開發(fā)票給客戶么。要是這個費用開發(fā)票給客戶，那這樣你收到超市發(fā)票做成本，你開發(fā)票給客戶做收入，你要是不開發(fā)票，你這個代收代付，那你這樣收款做其他應(yīng)付款，你付款給超市也做其他應(yīng)付款，不能做你自己公司成本和費用，實際費用不是你們發(fā)生的，

雨卓金 追問

2019-10-12 14:47

老師，是含在一起開了票的。我主要是金額對不上。前面我不是寫了我是怎么做賬的嗎？比如應(yīng)收C公司5000元，其中2800元是由總公司D代繳五險一金，另外2000元是付給超市的（這筆業(yè)務(wù)掙了200元服務(wù)費）。我之前是按5000元做的收入，按4800元確認的成本，貸方其他應(yīng)付款就是4800元，然后付超市的費用時做的管理費用和銀行存款。但是我想著這樣就無形中虛增了其他應(yīng)付款2000元的金額，管理費用多了2000元。所以我覺得不對。而且我覺得即使開了票也應(yīng)該不屬于我們公司的費用吧！剛剛又想著按3000元確認收入，2800元確認成本，超市的費用呢，也是管理費用和銀行存款。但是應(yīng)收款成了3000元，但我們實際應(yīng)收C公司5000元。在這想了一天了，頭疼。老師，您幫我看看我到底錯在哪里。

maize老師 解答

2019-10-12 14:56

親，麻煩您重新提問吧，我沒有看出來，謝謝理解