紫蘇水袖 追問

2019-10-11 18:54

己經(jīng)收到紅字發(fā)票

紫蘇水袖 追問

2019-10-11 18:57

紅字信息表已經(jīng)開出，對(duì)方已經(jīng)開了紅字發(fā)票，（銷售折讓）。購買方應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)分錄

蔣飛老師 解答

2019-10-11 19:07

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（以前年度損益調(diào)整）
應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付賬款
（金額用負(fù)數(shù)表示）

紫蘇水袖 追問

2019-10-11 19:13

進(jìn)項(xiàng)稅額不做轉(zhuǎn)出嗎

蔣飛老師 解答

2019-10-11 19:14

需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的

紫蘇水袖 追問

2019-10-11 19:17

金額用付數(shù)表示（是紅字的）

蔣飛老師 解答

2019-10-11 19:18

你好！

是的。

紫蘇水袖 追問

2019-10-11 19:18

老師，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本又怎么轉(zhuǎn)呢？

蔣飛老師 解答

2019-10-11 19:22

借：本年利潤(rùn)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
（金額用負(fù)數(shù)表示）

蔣飛老師 解答

2019-10-11 19:25

您好，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問題將會(huì)更加用心，謝謝。

紫蘇水袖 追問

2019-10-11 19:26

是上年的業(yè)務(wù)，本年開的紅字信息表，可以在本年利潤(rùn)里結(jié)轉(zhuǎn)嗎

蔣飛老師 解答

2019-10-11 19:32

你好！
需要用“以前年度損益調(diào)整”科目

紫蘇水袖 追問

2019-10-11 19:39

老師：是不就不入本年利潤(rùn)科目了。
借：以前年度損益調(diào)整
代：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
我是真不會(huì)，麻煩老師給做一套完整的分錄可以嗎

蔣飛老師 解答

2019-10-11 20:07

1.. 借：以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付賬款
（金額用負(fù)數(shù)表示）

蔣飛老師 解答

2019-10-11 20:08

2.借：利潤(rùn)分配…未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整
（金額用負(fù)數(shù)表示）

紫蘇水袖 追問

2019-10-11 20:47

非常感謝老師的指導(dǎo)

蔣飛老師 解答

2019-10-11 20:58

不客氣，

加油！