Xning 追問

2019-10-11 16:31

第12行應該怎么填？

Xning 追問

2019-10-11 16:33

那圖片不清楚

馬老師 解答

2019-10-11 16:47

還要填寫12行顯示的哪個附表

Xning 追問

2019-10-11 16:50

哪個附表的數應該怎么填呢？符合條件的小型微利企業減免企業所得稅本年累計金額應該填多少？應該怎么算？

馬老師 解答

2019-10-11 16:52

你把附表截圖上來

Xning 追問

2019-10-11 16:54

這個本身就有數，這個數是自動生成的嗎？我不用管？

馬老師 解答

2019-10-11 16:56

把這個表保存了 然后在吧主表打開 應該會有哪個數字 了吧

Xning 追問

2019-10-11 16:56

老師，我知道這個數是怎么來的了

Xning 追問

2019-10-11 16:57

有了

馬老師 解答

2019-10-11 16:57

嗯呢  是附表保存一下來的嗎    我好多年沒有做過張 報過稅了

Xning 追問

2019-10-11 16:58

對，是附表保存，數就帶過來了

Xning 追問

2019-10-11 16:59

老師還有一個問題，季初資產總額和季末資產總額怎么填？

Xning 追問

2019-10-11 17:01

季末是填9月資產負債表里的資產總計嗎？

馬老師 解答

2019-10-11 17:06

不是的  這個和人數是稅法上有專門的填寫方法
根據《財政部 稅務總局關于實施小微企業普惠性稅收減免政策的通知》(財稅〔2019〕13號)規定，從業人數和資產總額指標，應按企業全年的季度平均值確定。具體計算公式如下：

  季度平均值=(季初值+季末值)÷2

  全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4、
麻煩同學給老師五星好評 謝謝