Victoria 追問

2019-10-11 16:53

9月末利潤總額累計數111801.22，計提過的金額6563.54，所得稅費用累計數：8157.21，是按照111801.22X5%=5590.06計提嗎？這樣看之前計提的已經夠了？

馬老師 解答

2019-10-11 16:55

用5590.06-以前計提過的是個負數  說明你們計提多少 9月底要沖銷這個多計提的

Victoria 追問

2019-10-11 17:08

老師，怎么做賬務處理？會計分錄？

馬老師 解答

2019-10-11 17:10

借所得稅負數  貸應交稅費-所得稅負數

Victoria 追問

2019-10-11 17:11

6563.54-5590.06=973.48
借：所得稅費用 -973.48
貸：應交稅費-企業所得稅 -973.48
老師是這樣做嗎？

馬老師 解答

2019-10-11 17:13

具體數字你自己算  分錄是合適的

Victoria 追問

2019-10-11 17:28

謝謝老師！

馬老師 解答

2019-10-11 17:29

不客氣的  只要你學會了 就好   麻煩給老師五星好評 謝謝