LIU青 追問

2019-10-11 15:28

一般納稅人

鄒老師 解答

2019-10-11 15:32

你好，這樣做分錄
 借；應交稅費-未交增值稅 ， 貸；銀行存款

LIU青 追問

2019-10-11 15:36

那未交增值稅掛借方余額？

鄒老師 解答

2019-10-11 15:43

你好，是什么原因導致補交增值稅呢？

LIU青 追問

2019-10-11 15:45

稅負低

鄒老師 解答

2019-10-11 15:52

你好，那稅局要求補稅是補做收入補稅，還是進項稅額轉出補稅呢？

LIU青 追問

2019-10-11 15:54

應該是補收入

鄒老師 解答

2019-10-11 16:01

你好，那這樣做分錄
借；應收賬款等科目    ，貸；主營業務收入 ，  應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
借；  應交稅費-應交增值稅（銷項稅額），貸； 應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
 借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），  貸；應交稅費-未交增值稅
 借；應交稅費-未交增值稅 ， 貸；銀行存款