dream夢(mèng)- 追問

2019-10-11 13:04

他這300對(duì)應(yīng)的不是上邊第二行300的應(yīng)收賬款確認(rèn)的收入嗎

dream夢(mèng)- 追問

2019-10-11 13:05

這300不就是撤機(jī)押金嗎

宸宸老師 解答

2019-10-11 13:06

您好，是對(duì)應(yīng)的第四行的300.看摘要的不同

dream夢(mèng)- 追問

2019-10-11 13:09

我感覺第四行的300就是第二行的300，第二行的300摘要是扣撤機(jī)費(fèi)，應(yīng)該是押金6000只退了5700

dream夢(mèng)- 追問

2019-10-11 13:09

但是也不對(duì)啊感覺

宸宸老師 解答

2019-10-11 13:09

您好，您把憑證再拍的清楚寫，我看下摘下

dream夢(mèng)- 追問

2019-10-11 13:15

宸宸老師 解答

2019-10-11 13:18

您好
300是扣的撤機(jī)費(fèi)（類似于服務(wù)費(fèi)）

其實(shí)是押金6000.后期可能退貨的吧，只能退5700。

300的撤機(jī)費(fèi)，其實(shí)是收取了的，所以需要確認(rèn)為收入的

dream夢(mèng)- 追問

2019-10-11 13:20

我理解這個(gè)意思但是感覺這個(gè)分錄有點(diǎn)別扭

宸宸老師 解答

2019-10-11 13:21

恩恩。
您這樣看。
先看下面3筆確認(rèn)300收入的分錄。

然后再看上面3筆?？纯催€別扭嘛

dream夢(mèng)- 追問

2019-10-11 13:22

還有這個(gè)剛才退押金。還是借:其他應(yīng)付款，貸應(yīng)收賬款  銀行存款  現(xiàn)在這個(gè)同樣業(yè)務(wù)又變成借應(yīng)收賬款貸銀行存款了

dream夢(mèng)- 追問

2019-10-11 13:23

怎么顛三倒四的

宸宸老師 解答

2019-10-11 13:24

您好，他這個(gè)是上次算的300計(jì)算收入了。


這次又開了紅沖發(fā)票，不扣這個(gè)300元了。

dream夢(mèng)- 追問

2019-10-11 13:25

那上邊還借應(yīng)收貸銀行存款，是怎么回事

宸宸老師 解答

2019-10-11 13:27

同樣您這個(gè)先看最后三行的分錄。
然后再看前面兩行的分錄，是不是好理解一些。

相當(dāng)于確認(rèn)收入的，后期又退了。

dream夢(mèng)- 追問

2019-10-11 13:28

這個(gè)借應(yīng)收貸銀行存款，意思不還是把300扣出來了嗎，掛到應(yīng)收，只不過沖銷以后相當(dāng)于沒有確認(rèn)收入，只掛賬，退的還是5700

dream夢(mèng)- 追問

2019-10-11 13:30

確認(rèn)收入那部分沖銷了，但是退押金那個(gè)分錄為啥有單獨(dú)摘出來，這個(gè)借應(yīng)收賬款300貸銀行存款300

宸宸老師 解答

2019-10-11 13:30

您好，第二個(gè)憑證的300已經(jīng)跟前面的5700沒有關(guān)系的。

這里您想成是一開始開票了300.后來開了紅字發(fā)票，然后收入做反分錄。

其實(shí)第二章憑證可以直接寫成分錄
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
    應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）
貸：銀行存款

dream夢(mèng)- 追問

2019-10-11 13:32

意思是第二張憑證可以不要第一第二行那個(gè)分錄借應(yīng)收貸銀行存款

dream夢(mèng)- 追問

2019-10-11 13:33

不對(duì)，可以直接把兩個(gè)分錄合并了，相當(dāng)于還是退了6000押金

dream夢(mèng)- 追問

2019-10-11 13:34

直接做個(gè)沖銷第一筆的收入分錄就可以的其實(shí)

宸宸老師 解答

2019-10-11 13:34

您好，可以這樣的。但是分開做的原因是，財(cái)務(wù)軟件可能是應(yīng)收管理模塊分開的，所以分開做了

dream夢(mèng)- 追問

2019-10-11 13:36

其實(shí)他這個(gè)做的有點(diǎn)重復(fù)了是嗎

宸宸老師 解答

2019-10-11 13:38

您好，實(shí)際工作中是有必要分開做的，這樣可以在一家客戶下通過客戶名稱查該客戶的所有帳的明細(xì)。
如果是只做一筆，就會(huì)很難查出來的。


我上面之所以那么說，是為了讓您好理解一些