老師，前幾個我有筆分錄做錯了，應該收回的19417元我做了成本，現在調賬是這個分錄還是整個憑證全得調啊。我可以就這筆款做調整嗎？如 借：其他應收款一萬潤公司19417 貸：工程施工一間接費用一 稅金一萬潤公司 整個憑證的總金額是不變的，可以嗎？

答： 你好，可以的，沒有問題

你好老師，去年支付集裝箱房運費沒收到發票，本來應該記到其他應收款押金，結果做到開發間接費用了，月末還結轉到開發成本開發間接費了，今年怎么調整憑證呢？今年剛收到發票，那800做費用早了咋沖呢？

答： 你好，直接用以前年度損益調整來沖就可以了 借其他應收款貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

你好 2月預付的監理工資，本來3月發，2月份就給了，發時做借其他應收款 貸銀行存款，當月月末不做處理，3月份再沖銷其他應收款嗎？3月份沖銷時借開發間接費用貸其他應收款嗎？如果3月份工資沒有預付，到時候3月末是不是就要計提，借開發間接費用貸其他應付款。在結轉到開發成本開發間接費，4月份發放時，借其他應付款貸銀行存款？

答： 你好 1. 是的 沖其他應收款 2.是的