熊寶貝 追問

2019-10-11 09:04

4，不是馬上不是要實行查賬征收了嗎？我們就想把合同收集起來之后，每一個項目的成本，就從動工的那個時候開始做，這樣做呢，也會存在一個問題，比如說這個合同是9月份簽的，嗯，這個月10月份開始動工，完工日期是明年的6月份，實際結算的是，每個月要到項目部結算一次，那么做到12月份的時候，如果合同是200萬，賬上成本已經發生了七八十萬了，但是我們又沒有按照工程進度申報稅款，這發生的成本，到年底的時候，也掛在科目工程施工里面，這樣做有沒有問題？我們是否還能夠按照以前那樣，等到開發票的時候，再來結轉成本，因為現在老板們的意識，都還停留在開發票之后才交稅款，沒有開發票，是不會交稅的，

樸老師 解答

2019-10-11 09:15

1.可以的，只要你能做上就行，建筑業的結轉成本是根據完工比例的

熊寶貝 追問

2019-10-11 09:16

5，關于以前的好多項目，我們在開發票的時候，年底成本不夠，我們就編了很多工資和材料，因為當時只開了發票，還沒有回款，我們這邊之前是等到回款的時候，項目上再拿材料票，費用票工資表，過來做成本，所以就涉及到我們現在還有很多，以前開了發票，還沒有回款的，再等到回款的時候，我們已經實行了查賬征收，回款之后，還要不要求項目部，把那個成本票這一塊拿回來，因為之前已經編了成本，如果再拿回來的票，怎么處理比較合適？

樸老師 解答

2019-10-11 09:24

1.你要有發票才可以的哦，有發票嗎

熊寶貝 追問

2019-10-11 09:29

我們明年查賬征收，今年年底肯定要拿回來，拿回來后怎么處理比較好呢？

樸老師 解答

2019-10-11 09:36

你還是按照你之前的來做就行了，

熊寶貝 追問

2019-10-11 09:43

之前都是編的成本，明年查賬征收后還可以這樣嗎？

樸老師 解答

2019-10-11 09:48

不可以的，到時候就是要有發票了，按照實際業務做賬

熊寶貝 追問

2019-10-11 09:53

以前開了發票，還沒有回款的，再等到回款的時候，我們已經實行了查賬征收，回款之后，還要不要求項目部，把那個成本票這一塊拿回來，因為之前已經編了成本，如果再拿回來的票，怎么處理比較合適？

樸老師 解答

2019-10-11 10:04

肯定要把成本票拿回來的

熊寶貝 追問

2019-10-11 10:11

拿回來后怎么賬務處理呢？

樸老師 解答

2019-10-11 10:18

拿回來做成本的哦

熊寶貝 追問

2019-10-11 10:22

今年我們有一筆，就是建筑業協會的一個補助20萬，這一筆錢應該是免那個增值稅附加稅的，但是那個企業所得稅這一塊要不要免了，這個稅款企業所得稅要不要交？

樸老師 解答

2019-10-11 10:33

你好，這種的一般是免增值稅不免所得稅的

熊寶貝 追問

2019-10-11 10:37

往年到18年底賬上的利潤有1100萬左右，這這部分利潤要怎么樣方法才能夠消化掉？如果現在做虧損的話，有沒有風險，因為我們這兩年的營業額差不多在一個億左右，如果一個億還做到虧損的話，這樣風險會不會很大？或者說如果自己，直接做憑證，利潤分配沒有交所得稅這樣有沒有問題？

樸老師 解答

2019-10-11 10:46

這個的話只能分紅了或者有足夠的成本票

熊寶貝 追問

2019-10-11 10:53

另外那個企事業個人所得稅，這個稅種是否還需要申報？

樸老師 解答

2019-10-11 11:07

你好，都需要申報的