？/、/？雅子 追問

2019-10-10 12:33

這個正常計提委托貸款利息收入分錄不是
借:委托貸款——利息收入
貸:其他業(yè)務收入
嗎

文老師 解答

2019-10-10 12:42

利息收入的話，您其他業(yè)務收入不能直接用，這需要改為以前年度損益調整

？/、/？雅子 追問

2019-10-10 12:48

那是借:委托貸款
貸:以前年度損益調整
借:以前年度損益調整
貸:利潤分配——未分配利潤嗎

文老師 解答

2019-10-10 12:49

是的，是這樣的，不過這樣做了以后 ，您的利潤就增加了，應該還需要補交企業(yè)所得稅的

文老師 解答

2019-10-10 12:50

還有您這應該也有涉及增值稅的

？/、/？雅子 追問

2019-10-10 12:55

我們利潤負數不夠繳納所得稅，增值稅也沒到起征點

？/、/？雅子 追問

2019-10-10 12:56

委托貸款是利息應該計入其他業(yè)務收入嗎

文老師 解答

2019-10-10 13:13

不是您主營業(yè)務的可以記入其他業(yè)務收入