Christine 追問

2019-10-10 11:08

比如我們按開票金額計(jì)提人工費(fèi)，那工程結(jié)束才結(jié)算工資，報(bào)個稅數(shù)據(jù)怎么確定

樸老師 解答

2019-10-10 11:15

你要下你每月計(jì)提的哦

Christine 追問

2019-10-10 11:34

一般都是開票了計(jì)提，如果當(dāng)月沒開票也需要計(jì)提嗎

樸老師 解答

2019-10-10 11:39

是的，只要發(fā)生就要先計(jì)提的

Christine 追問

2019-10-10 11:41

那每月計(jì)提，分錄比如是:工程施工-人工費(fèi)，貸應(yīng)付工資，那當(dāng)月就掛在工程施工嗎

樸老師 解答

2019-10-10 11:43

嗯，是的，就是這么做的

Christine 追問

2019-10-10 11:43

那掛在賬上？資產(chǎn)負(fù)債表也沒有這個科目

樸老師 解答

2019-10-10 12:04

你軟件做帳他就自動出報(bào)表了

Christine 追問

2019-10-10 12:20

手工賬

樸老師 解答

2019-10-10 13:01

計(jì)提的工資借方一般情況下直接進(jìn)費(fèi)用或成本了（月末都結(jié)轉(zhuǎn)了），貸方是應(yīng)付職工薪酬。就是說，不是在借方，而是在貸方的損益（未分配利潤）里。

Christine 追問

2019-10-10 17:52

但是開票的確認(rèn)收入當(dāng)月再結(jié)轉(zhuǎn)嗎

樸老師 解答

2019-10-10 17:59

嗯，要當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)的哦