#提問#老師我是銷售 苗木 個體工商戶 國稅給生成了一般納稅人,但是也是免稅的,上月開了30000的發票,增值稅申報表那個表,我應該填哪一欄?還有減免申報明細表怎么填
pmq
于2019-10-09 14:16 發布 ??1067次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會計師
2019-10-09 15:03
填寫在免稅欄就可以了。(一)本表由享受增值稅減免稅優惠政策的增值稅一般納稅人和小規模納稅人填寫。僅享受月銷售額不超過10萬元(按季納稅30萬元)免征增值稅政策或未達起征點的增值稅小規模納稅人不需填報本表,即小規模納稅人當期增值稅納稅申報表主表第12欄“其他免稅銷售額”“本期數”和第16欄“本期應納稅額減征額”“本期數”均無數據時,不需填報本表。
(二)“稅款所屬時間”“納稅人名稱”的填寫同增值稅納稅申報表主表(以下簡稱主表)
(三)“一、減稅項目”由本期按照稅收法律、法規及國家有關稅收規定享受減征(包含稅額式減征、稅率式減征)增值稅優惠的納稅人填寫。
(四)“二、免稅項目”由本期按照稅收法律、法規及國家有關稅收規定免征增值稅的納稅人填寫。僅享受小微企業免征增值稅政策或未達起征點的小規模納稅人不需填寫,即小規模納稅人申報表主表第12欄“其他免稅銷售額”“本期數”無數據時,不需填寫本欄。
相關問題討論

你好,如果個體工商戶是小規模增值稅的納稅申報表與企業小規模的納稅申報表一樣的。
因為個體工商戶也有一般納稅人。
2019-01-08 12:48:34

需要填寫申報小規模納稅人申報表
2019-01-20 17:35:35

你好
個體工商戶為一般納稅人做賬時,是沒有實收資本這個科目的
一般納稅人申報增值稅:根據收入,銷項稅額,進項稅額填寫申報就是了
2020-08-03 16:56:59

還有附列資料表「二」,進項抵扣明細表要填。
2019-02-21 08:40:12

你好,能把這個表格發個圖片?
2017-07-20 17:49:49
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