美一天 追問(wèn)

2019-10-09 09:34

計(jì)提稅金只是計(jì)提稅金及附加嗎？增值稅需要計(jì)提嗎？

美一天 追問(wèn)

2019-10-09 09:34

如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，還用計(jì)提稅金嗎？

鄒老師 解答

2019-10-09 09:43

你好，增值稅是結(jié)轉(zhuǎn)，而不是計(jì)提
如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，沒(méi)有增值稅，就不需要計(jì)提附加稅的

美一天 追問(wèn)

2019-10-09 09:49

增值稅怎樣結(jié)轉(zhuǎn)？

鄒老師 解答

2019-10-09 10:02

你好，是小規(guī)模還是一般納稅人？

美一天 追問(wèn)

2019-10-09 10:21

一般納稅人

鄒老師 解答

2019-10-09 10:31

你好，增值稅一般納稅人月末這樣結(jié)轉(zhuǎn)，如果有應(yīng)納稅額的情況下
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
 借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅