木雨 追問

2019-10-09 10:38

老師，這個月要報企業所得稅季報，利潤總額就填利潤表上的利潤總額數是嗎？營業收入，營業成本，是填利潤表上的主營業務收入和成本嗎？

樸老師 解答

2019-10-09 10:46

嗯，是的，你說的是正確的

木雨 追問

2019-10-09 10:59

老師，填營業成本是不是主營業務成本加上稅金及附加，三項費用

樸老師 解答

2019-10-09 11:04

1、成本包括: 生產成本、制造費用及勞務成本。 2、費用包括: 主營業務成本、其他業務成本、營業稅金及附加和三大期間費用等。

木雨 追問

2019-10-09 11:14

老師，我公司是建筑公司，沒有生產成本，只有主營業務成本，那營業成本填哪個呢？只填主營業務成本，費用不能加進去是嗎？

樸老師 解答

2019-10-09 11:21

是的，費用不能加進去的

木雨 追問

2019-10-09 12:10

謝謝老師，7－9預繳了所得稅，申報表13欄已繳所得稅那欄填不進去，是灰色的。

樸老師 解答

2019-10-09 12:42

這個在季度企業所得稅申報表的本期應補（退）稅額體現
這是根據你填寫申報表數據計算而來的，而不需要去填寫的，也無法填寫的

木雨 追問

2019-10-09 13:31

因為我的有的工程項目在外省，所以有預繳所得稅，那預繳的所得稅額在季度所得稅申報表里不需要填寫嗎？

樸老師 解答

2019-10-09 13:38

個稅預繳的不填寫的