，。，，， 追問

2019-10-09 09:36

跨年了也這樣做是嗎

徐璐老師 解答

2019-10-09 09:37

是的，如果是上市公司，審計有要求的話，就用以前年度損益調整，如果沒有要求的話，可以直接用當期科目即可。

，。，，， 追問

2019-10-09 09:40

老師，17年18年的分錄全部返過帳更正了，18年年報也重新到稅局補更正了，但是19年的帳沒有返過帳，那我現在還需要沖紅嗎？

徐璐老師 解答

2019-10-09 09:42

你如果是直接更改的以前年度的賬面的話，那么19年的數據就是正確的了，就不用再進行沖紅的處理了。

，。，，， 追問

2019-10-09 09:43

但是19年的帳收入還是少了17.18年更正的那個30萬的數字，因為19年的帳沒有做任何更改，也沒有返過帳。

徐璐老師 解答

2019-10-09 09:44

你如果改了17、18年的數據的話，收入的30萬就應該在19年的期初余額里面了，這跟19年的賬是沒有關系的呀。

，。，，， 追問

2019-10-09 09:48

17.18的返過帳修改后，但是并沒有做18年年度結轉，所以19年的期初還是少了這個金額，我現在該怎么做呢，19年期初少了這個增加收入。

，。，，， 追問

2019-10-09 09:57

老師：該怎么做啊，因為我19年帳做到8月份時才返的這個17.18年的帳，所以19年的期初還是以前少了30萬收入的那份。

徐璐老師 解答

2019-10-09 10:24

這種情況，你得手動改報表，把期初數進行更改，不能改19年的賬。

，。，，， 追問

2019-10-09 10:25

謝謝明白了

徐璐老師 解答

2019-10-09 10:26

不客氣的，祝同學工作順利。