橙子 追問

2019-10-08 22:13

老師，轉出多交增值稅-11628.86
進項283.28
銷項465.36，轉到待抵扣，怎么做分錄2019-10-08 16:31

maize老師 解答

2019-10-08 22:17

你咋有轉出多交增值稅啥情況？

橙子 追問

2019-10-08 22:19

老師，是去年年底結轉的，借:銷項
進項（負數） 
轉出未交增值稅（負數）貸:轉出多交增值稅（負數），這樣來的

maize老師 解答

2019-10-08 22:25

待抵扣這個只有輔導期才可以使用

maize老師 解答

2019-10-08 22:26

你的進項稅額啥做負數，這個轉出多交增值稅為啥是負數

maize老師 解答

2019-10-08 22:26

當月多交的增值稅，借記“應交稅費——未交增值稅”科目，貸記“應交稅費——應交增值稅（轉出多交増值稅)”科目。

橙子 追問

2019-10-08 22:27

現在我也不懂，以前都是別人做的，我剛接手，領導說把增值稅轉到待抵扣進項。我不會做分錄

maize老師 解答

2019-10-08 22:27

你咋做負數，之前多交后面退回？

maize老師 解答

2019-10-08 22:28

不能瞎結轉，你領導說沒有依據啊，財會2016.22號這個有增值稅說明

橙子 追問

2019-10-08 22:29

不是我做的，之前應該進項大于銷項，年底他們結轉的。

橙子 追問

2019-10-08 22:33

老師，主辦說把銷項，進項，轉出多交增值稅全部結平到待抵扣進項上，我想了一下午，做不出來

橙子 追問

2019-10-08 22:41

老師，您也快下班了，就告訴怎么把分錄結平就好。謝謝！我明天好交差

橙子 追問

2019-10-08 22:43

借:銷項稅465.36
貸進項稅?283.28
轉出未交增值稅?182.08

?借:轉出未交增值稅182.02
轉出多交增值稅—11628.86
貸:待抵扣進項稅?—11446.78

老師，我這樣做對嗎

maize老師 解答

2019-10-09 08:56

你這個做沒有依據啊，......